Често срещано убеждение сред много канадци е, че те плащат повече данък върху дохода, отколкото техните американски колеги. Дори политиците в парламента използваха това изявление, за да настояват за намаляване на данъците. Но наистина ли е това?
УЧАСТИЕ: Ръководство за данък върху доходите на личните лица
Отговорът е по-сложен, отколкото може би си мислите. Агенциите за събиране на статистически данни в двете страни публикуват средно платени данъци върху дохода, но сравняването на двете числа е като сравняване на статистиката на хокеиста с тези на баскетболист. Номерата са базирани на различни помещения и включват различни парчета.
Използването на средна стойност също е проблематично, тъй като много бедните и много богатите го изкривяват в двата края. Като цяло канадците с по-ниски доходи плащат по-малко данък за услугите, които получават, а богатите американци са по-добри от богатите канадци. Ето разбивка на съответните данъчни компоненти и техния принос към общата данъчна картина. (Овладяването на тези основи сега ще премахне стреса от данъчния сезон. Вижте следващия сезон, подайте данъци върху себе си .)
Федерални данъци върху дохода
Американският федерален данъчен диапазон на данъка върху дохода варира от 10% до 35% за физическите лица. От канадска страна обхватът е от 15% до 29%. В САЩ най-ниската данъчна група нарасна до 15% при 8 500 долара и до 25% при 34 501 долара. Долната канадска скоба остава на 15% до $ 41 544. Това е по-голямата част от причината, че канадците с по-ниски доходи често са по-добри от американците в идентична данъчна ситуация. От друга страна, IRS облага с 35% най-богатите американци, докато най-високата федерална данъчна ставка в Канада е 29%. Богатите американци обаче имат достъп до много данъчни приспадания, които алтернативният минимален данък в Канада не позволява.
Приспадането на ипотечните лихви се рекламира като огромна полза за американците, притежаващи дома, и това е така. Ако обаче направите по-малко от 82 000 долара и не притежавате дом, най-вероятно ще плащате по-малко данък на север от границата.
Държавни срещу провинциални данъци върху дохода
Сравняването на държавните и провинциалните данъци върху доходите е по-проблематично начинание. Държавното данъчно облагане се извършва изцяло извън федералната данъчна система и всяка държава има свои собствени данъчни закони относно приспаданията и кредитите. В Канада провинциалните данъци върху дохода (освен в Квебек) се координират с федералната данъчна система и се основават на процент от федералния данък, което означава, че провинциите имат същите допустими правила за приспадане и доходи като федералната система. Всяка провинция също има допълнителни кредити и стимули.
Някои щати, като Флорида и Аляска, изобщо нямат данък върху доходите на държавата, докато всички канадски провинции и територии налагат данък върху дохода.
Премии за осигуряване за безработица
Въпреки че технически не е данък върху дохода, канадците плащат премии за осигуряване на заетост (EI) въз основа на доходите си от заетост. Премиите за EI са 1, 73% от брутния доход от заетост, а работодателите плащат 1, 4 пъти повече от тази сума. В Съединените щати данъкът върху Федералния данък върху безработицата (FUTA) се плаща изключително от работодателите.
Когато сравнявате допълнителния данък върху служителите в Канада, трябва да имате предвид и факта, че Канада има по-стабилни обезщетения за безработица, включително продължителни обезщетения за майчинство и семейство.
Пенсионен план за социално осигуряване срещу Канада (CPP)
В Съединените щати обезщетенията за социално осигуряване представляват фонд, в който това, което плащате по време на трудовия си живот, е основа за това, което получавате в пенсия. В Канада подобна система съществува в пенсионния план в Канада.
Служителите плащат 5, 65% (към 2011 г.) от заплатите си за данъци за социално осигуряване и Medicare - система, която предоставя медицински помощи за пенсионери. Премиите за социално осигуряване са ограничени на ниво доход от 106 800 долара, а премиите на Medicare не са ограничени. В Канада служителите плащат 4, 95% от брутния доход от заетост в CPP до $ 44 800, а обезщетенията в стил Medicare са включени като част от социализирания план за здравеопазване. Канада също има допълнителен пенсионен план в програмата за сигурност на старостта. Ползите по този план намаляват с увеличаването на доходите и следователно не са достъпни за канадците в по-високи данъчни групи.
Здравеопазване
Никаква дискусия за САЩ спрямо канадските данъци не би била пълна, без да се сравняват системите на здравеопазване в двете страни. Данъците върху дохода, които канадците плащат, частично финансират социализирания здравен план на страната, където всеки има равен достъп до медицински заведения, практикуващи и процедури без допълнителни разходи. В САЩ здравните грижи трябва да се плащат за собствени средства или чрез здравноосигурителен план. Премиите за тези планове възлизат средно на 4 824 долара на човек към 2009 г., без да се включват сумите, изплатени за доплащания и приспадания.
Долния ред
Сравняването на данъците върху дохода в Съединените щати и Канада изисква анализ на получените ползи за тези данъци и всички други разходи извън джоба извън данъците. Индивидуалната ситуация на всеки данъкоплатец ще определи дали той ще бъде по-добре финансово в една държава спрямо другата. (Прочетете за различията на политическите партии в данъчната идеология и как тя може да повлияе на вашата заплата. Вижте партии за данъци: Републиканците срещу демократите .)
