Гатанка: Кога бонус или припадък може да хвърли облак върху късмета ви?
Отговор: 15 април.
Да, това е неизбежно: Този бонус за добре свършена работа или наследство от Великия чичо Алфред често може да доведе до плащането на по-голям парченце пари на Службата за вътрешни приходи. И не само обикновена сума допълнителни пари: Като се има предвид многобройните бръчки в данъчния код на САЩ, дори една малка пачка пари в брой - скромни печалби от лотария, да речем, може да има огромни последици. Започнете с най-простия сценарий с недостатък: Ударът може да вдигне доходите за тази година в по-висока данъчна група. Още по-лошото е, че ако печелите висок доход и живеете в щат с висока данъчна ставка - Ню Йорк, Калифорния или Ню Джърси, за да назовем три - допълнителният тласък може да ви избута над прага на алтернативния минимален данък (AMT) и ефективно да издърпате способността ви да вземате редица детайлни удръжки, включително тези за държавни и местни данъци.
Внимавайте за още една предпазна мярка, казва Розалинд Sutch, Филаделфия CPA в данъчната консултантска компания Drucker & Scaccetti: Ако работите в два или повече щата през годината, може да се наложи да плащате данъци върху своя бонус на всяка държава.
Вземете сърце: Вашият данъчен съветник може да начертае няколко стратегии, които да ви позволят да запазите колкото се може повече от тези пари, колкото IRS позволява. Ето няколко заслужаващи да разгледате:
1. Отделете го за по-късно.
Не забравяйте, че чичо Сам наистина иска да имате голяма пенсия. Той ни насърчава да изградим своите гнездови яйца, като използва вноски за квалифицирани пенсионни спестовни сметки като 401 (k) s и традиционните IRAs за намаляване на облагаемия доход. Имайки това предвид, бонус или неспазване може да представлява чудесен начин за бързо стартиране на пенсионните ви спестявания, особено ако ви е разрешено да използвате своя бонус, за да направите специален принос. Това, разбира се, ще зависи от правилата на вашия план.
401 (k) s - Може да има много добър смисъл да използвате допълнителните пари, за да увеличите максимално вноската си от 401 (k). Преместването може дори да получи допълнителна награда, ако вашият работодател рита в съответстваща сума - при условие че отговаряте на изискванията на насоките на плана. Според правилата на IRS, максималният ви принос тази година е 17 500 долара, въпреки че е възможно да чипирате още 5 500 долара, ако сте на възраст над 50 години.
IRAs - През 2014 г. IRS ви позволява да внасяте до 5500 долара за IRA и допълнителни $ 1000, ако сте над 50. Приспадането, което можете да вземете от вноските на IRA, обаче, подлежи на ограничения въз основа на вашите доходи, статус на подаване и дали вашият работодател има пенсионен план.
Преобразуване - Друга стратегия, казва Sutch, е да направите принос към неприспадаемата IRA, след което да преобразувате акаунта в Roth IRA възможно най-бързо - поне преди края на годината. Ще трябва да плащате данъци върху всяка печалба, направена при всяко увеличение на стойността на конвертирания IRA, но дистрибуциите, които вземете по-късно, ще бъдат необлагаеми. Това е важно съображение, което може да ви спести пари, ако активите на Roth IRA се увеличат, данъчните ставки се вдигнат или в крайна сметка се окажете в по-висока категория в навечерието на пенсионирането си. Предпочитанието е, че ще трябва внимателно да обхождате документите с вашия счетоводител, за да избегнете задействане и генериране на облагаем доход, особено ако вече имате IRA. И трябва да се съобразите с ограниченията на доходите на Roth.
2. Дръжте го.
Що се отнася до бонусите, IRS очаква да изядете до 28% от парите, които получавате във федералния данък върху доходите.
От тази отправна точка имате редица възможности. От една страна, можете да разгледате план за отсрочени компенсации по време на работа, който ще ви позволи да разпределите както парите, които джобовете, така и данъчните задължения. Ако сте платени в акции или акции, ще искате да обмислите най-доброто време, за да спечелите ценна книга, регистрирала печалба - за да компенсирате или ограничите капиталовите печалби.
3. Плащайте данъците си.
Да, заглавието тук звучи като не-мозъчен. Но нека бъдем малко по-конкретни: Един полезен начин да използвате своя бонус е да "наваксате" върху прогнозните данъчни плащания или задълженията си по данък при източника и по този начин да избегнете IRS неустойка за просрочване.
И това не е всичко, което можете да направите. Ако вашите валежи ви излагат на опасност да платите AMT през тази година, може да можете да платите данъци върху недвижимите имоти през следващата година предварително. IRS ще ви позволи да приспадате плащания за една година, но не повече, така че се консултирайте със своя счетоводител, преди да опитате тази такса.
4. Раздайте го.
Има начин да се оттегли допринасянето на богата сума за благотворителност във времето и все пак да се побере незабавно данъчно приспадане за текущата година. Sutch казва, че можете да създадете фонд, посветен на донори (DAF). Съгласно указанията на IRS, можете да използвате своя бонус или неочакван за финансиране на акаунт и да настроите редовни дистрибуции за благотворителност по ваш избор. Нагоре: Вие трябва да натоварите по същество предните благотворителни удръжки, които правите за няколко години. Имайте предвид: IRS не определя минимална сума, която трябва да давате на благотворителната организация на получателя всяка година, въпреки че инвестиционният посредник, в който е разположен DAF, може да определи край на годишните разпределения.
5. Платете разходите си.
Друг начин да приютите бонус или неочакван случай е да заплатите предстоящите приспадащи се бизнес или лични разходи преди 31 декември. Може да помислите за надграждане на компютърно оборудване или за сметка на комунални услуги за вашия домашен офис преди края на годината. Използването на кредитна карта може да има смисъл, при условие че можете да изплатите допълнителното салдо през януари.
Друга идея: Ако сте влезли в сметка за здравна спестовна сметка на работното място, помислете дали да използвате част от своя бонус или необичайна сума, за да платите до лимита на вноската. Просто бъдете сигурни, че това са пари, които можете да пренесете за следващата година или че знаете, че ще похарчите след време.
Долния ред
Веднага щом се хванете на вятъра на бонус или нападък, резервирайте среща със своя данъчен съветник, за да започнете да пазите колкото можете повече.
„Подобно на много проблеми с данъците, нещата могат да станат много сложни“, казва Sutch. „Не искате да се поддавате на някои от по-сложните правила, така че е подходящ момент да се облегнете на съвета на компетентен данъчен съветник.“
Единственият вятър, който няма да ви постави в тази ситуация: до 14 000 долара някой може да ви дава без данък всяка година. Нито вие, нито даряващият дължите данъци върху подарък, който попада в рамките на законния лимит. Такива подаръци могат да се добавят: Например, ако всичките четирима ваши баби и дядовци ви дадат максимума, бихте могли да събирате 56 000 долара годишно без подарък.
