A 401 (k) е вид квалифициран пенсионен план, предлаган от много работодатели, който позволява на служителя да депозира долари преди данъка от всяка заплата в пенсионна сметка. Работодателят може да съответства на определен процент от вноските на служителя. Когато служителят се пенсионира, парите, които са били внесени, и натрупаните инвестиции, осигуряват доход.
Ключови заведения
- Изборът на 401 (k) над традиционната пенсия поставя на тежестта да допринася и инвестира за бъдещето на служителя, а не на работодателя. IRS не изисква работодателите да отговарят на вноските на служителите, въпреки че много от тях правят. Съставянето на пенсионен план помага да се привлече и поддържат талантливи служители. Работодателите получават данъчни облекчения за участие в 401 (k) акаунти.
Повечето работодатели в частния сектор днес предпочитат планове с дефинирани вноски като 401 (k), пред традиционната пенсия, която изцяло се финансира от компанията.
Пенсионният план представляваше месечно изплащане за цял живот, в размер въз основа на историята на наемане и заплата на служителя. Освен очевидната финансова тежест, планът изискваше работодателите да управляват пенсионна система за инвестиции и плащания.
За разлика от това, 401 (k) s и други планове с дефинирани вноски налагат на служителя задължението за принос и инвестиране. Те не гарантират (или "дефинират") изплатена сума при пенсиониране.
В крайна сметка това се оказва много по-изгодно за работодателя.
IRS не изисква съвпадение на 401 (k) вноските на служителя, но много работодатели го правят. „Фирменият мач“ е ключов продавач във вътрешността на компанията. Определен процент служители на дадена фирма трябва да участват, за да бъде план, който да бъде считан за законен от IRS.
Обикновено нивото на вноска на компанията е подредено: щедрото съвпадение може да включва мач за долар за долар на първите 3% от депозита на служителя, след това 50 цента за всеки долар от следващите 3%, до 6% от вноските на служителите общо, например.
3%
Средната компания, която отговаря на приноса към служителите 401 (k), планира към 2019 г.
( Източник: 61-ото годишно проучване на Съвета на спонсорите на плана за разпределение на печалбата и планове 401 (к) на Америка )
Мачът на работодателите също е привлекателна полза за набирането на персонал. Ако служител има оферти от повече от една компания и всички останали са равни, съвпадението на вноските от 401 (k) може да се превърне във фактор за избора на една фирма спрямо друга.
Също така работодателите получават данъчни облекчения за вноски по 401 (k) сметки. По-конкретно, техните съвпадения могат да се приемат като приспадания по техните федерални декларации за корпоративен данък. Те често са освободени и от държавни и данъчни заплати.
Съветник Insight
Charlotte Dougherty, CFP®
Dougherty & Associates, Синсинати, Охайо
Работодателите предлагат програми за обезщетения, за да помогнат на служителите да се чувстват ценени и да изградят финансова сигурност за себе си и семействата си чрез спестявания, облекчени с данъци. Въпреки че е скъпо за работодателя да управлява, наблюдава и тества плана, преобладаващата стойност на предлагането на 401 (k) съвпадение е да спечели добронамереността и лоялността на служителите и да осигури значителна полза.
Служителите могат да увеличат спестяванията си в разсрочена данъчна сметка и да умножат спестяванията си чрез съвпадащите долари на работодателя, които също са без данъци към момента на вноската. Ако имате план за съвпадение от 401 (k) като част от пакета на вашите служители, е разумно да се възползвате максимално от него, тъй като е важен инструмент за изграждане на нетна стойност и финансова независимост за пенсионните ви години.
