ETF - фондовете, търгувани на борса - се облагат с данък, както биха се облагали базовите му активи. Следователно, ако ETF притежава всички акции, той се облага, както и продажбата на тези акции.
Сега трябва да знаем дали има още изненади, що се отнася до начина, по който се облагат дивиденти на ETF.
Данъчно облагане на дивиденти на ETF
Нека първо да установим, че ETF, притежаващи акции, обикновено изплащат дивиденти веднъж годишно, а ETFs, притежаващи облигации, обикновено плащат лихва месечно. Ако инвестирате в ETF, който държи акции, тогава искате да сте сигурни, че изплаща квалифицирани дивиденти.
Квалифицираните дивиденти трябва да се изплащат от американска компания или квалифицирана чуждестранна компания, те не трябва да бъдат посочени като неквалифициран дивидент с IRS и периодът на държане трябва да е спазен.
За да получите квалифициран дивидент, трябва да държите ETF повече от 60 дни преди издаването на дивидента. Текущите данъчни ставки за квалифицираните дивиденти са 5%, 15% и 20%, в зависимост от данъчната ви група. Ставката от 20% се прилага само за тези в данъчната категория от 39, 6%. Ако сте в данъчна категория по-висока от 25%, тогава квалифицираният дивидент ще се облага с 15%. Ако сте в данъчна категория по-ниска от 25%, квалифицираният дивидент ще се облага с данък от 5%.
Потенциално безопасни ETF с атрактивни добиви
Никоя инвестиция не е бронеустойчива. Ако световната икономика наистина се засилва, както често се рекламира, тогава банките по света няма да имат нужда да се пристъпват към такава агресия. (За повече информация вижте: Записвате ли високите сигнали отгоре?)
Като изключим това, ако фондовата борса задържа толкова, колкото много хора очакват, тогава iShares US Preferred Stock (PFF), който проследява представянето на S&P US Preferred Stock Index, би бил вариант за разглеждане. Като ETF, първото нещо, което искате да разгледате, е съотношението на разходите. В този случай това е 0, 47%, което е само една базова точка над средното съотношение на разходите за всички ETF. PFF, към момента на това писане, той дава 6, 04%. Впечатляващата доходност не означава много, ако ETF се понижи, но от 12 юни 2015 г. този ETF беше сравнително равномерен през последните 12 месеца. Това е положително, когато има щедър добив.
Същото предупреждение по-горе се отнася за ETF (DTD) на WisdomTree Total Dividend. Този ETF проследява представянето на индекса на дивидентите WisdomTree и идва със съотношение на разходите от едва 0, 29%. То е поскъпнало с 5.10% през последната година и дава 2.50%. Отрицателното е, че не предлага много ликвидност. Средният дневен обем на търговията е на ниската страна при 44 252.
Това са само няколко идеи, ако търсите ETF дивиденти. Има още много. Използвайте ги като отправни точки за собствените си изследвания. (За повече информация вижте: 5 ETF-дивиденти с потенциал за растеж. )
Долния ред
Данъчните задължения за ETF дивиденти зависят от това дали те са квалифицирани или неквалифицирани дивиденти. Ако те са неквалифицирани дивиденти, те ще се облагат с нормалната ви норма на доходите. Ако са квалифицирани дивиденти, те ще се облагат с данъци между 5% и 15%. Ако търсите ETF идеи за изплащане на дивиденти, можете да направите някои изследвания на PFF и DTD, но имайте предвид, че те не са устойчиви на спадове на пазара. (За повече информация вижте: Топ ETFs на 2015: Вярвате на Hype? )
