Какво е вътрешно кредитиране?
Вътрешното кредитиране възниква, когато банката отпусне заем на един или повече свои служители или директори. Много страни, включително САЩ, изискват разпоредбите на тези заеми да съответстват на тези, дадени на сравними банкови клиенти. Това се прави, за да се гарантира справедливост и да се ограничи достъпът до банкови средства от вътрешни лица.
Вътрешното кредитиране не трябва да се бърка с вътрешна търговия.
Ключови заведения
- Вътрешното кредитиране се отнася до случаите, когато изпълнителен директор или директор на банка получават заеми от банката, за която работят. Докато е допустимо, вътрешното кредитиране подлежи на много ограничения, включително ограничения върху сумата, основана на целта на кредита. Регламентите също предвиждат банкови инсайдъри не получавате специално лечение, стимулиращи ставки или други предимства, които не се предлагат на редовни клиенти на банката.
Как работи вътрешното кредитиране
Законът за подобряване на Федералната корпорация за гарантиране на влоговете от 1991 г. също предвижда нови ограничения върху разпоредбите за заем, предлагани на банкови инсайдери. Ограниченията включват изискване на същите лихвени проценти, условия за погасяване и оценка на способността на вътрешния кредитополучател да погасява заема като тези, разширени на неинсайдерски, не заети заемодатели, с изключение на специални условия, които се предлагат на всички неинсайдерски служители на въпросната банка.
Например, ако банката предлага специален лихвен процент или се откаже от определени такси за заем за всички служители, тогава тя може да предложи същата специална преценка на вътрешният кредитополучател, въпреки че не предлага същите специални лихвени проценти или намаления на такси за не- вътрешни, кредитополучатели, които не са служители.
Банките са ограничени в размера на вътрешния кредит, който могат да отпуснат. Колективният размер на вътрешния кредит, който банката може да предостави, не може да надвишава ограниченията на банката за законно кредитиране. Нито комбинираната сума на всички вътрешни заеми и кредитни линии може да надвишава неравномерния излишък на банката или непроменения капитал. Препоръчително е една банка да използва същите лимити за заеми за вътрешни заеми, както при неинсайдерските заеми. Някои регресни заеми и обезпечени заеми може да не се отчитат до този лимит.
Ограничения за вътрешни заеми до изпълнителни служители
Когато вътрешният заем ще доведе до комбинираната сума на кредита, предложена на този инсайдер, над над 500 000 долара, или повече от по-голямата от 25 000 долара, или 5 процента от необезпокоявания излишък или необезпокояван капитал, бордът на директорите на банката трябва да гласува за одобрение заем. Вътрешният, който търси заема, може да не участва в това гласуване.
Банката може да заема пари или да предостави кредитна линия на изпълнителния си директор, ако този заем се използва за финансиране или рефинансиране на дома на офицера или за финансиране на образованието на неговите деца. Заемите за други цели не могат да бъдат отпуснати в размер, надвишаващ 2, 5 процента от непроменения излишък или необезпокояван капитал, или 25 000 долара, до 100 000 долара. Този лимит се прилага и за партньорства на изпълнителни служители, така че ако единият изпълнителен директор заеме $ 35 000, другият партньор може да заеме само 65 000 долара.
Банката не може да плати овърдрафт по сметка в тази банка, направена от директора, изпълнителния директор или свързано лице, без писмен план за отпускане на кредит или писмено прехвърляне на средства от друга сметка в банката.
