Какво е инвестиционен клуб?
Инвестиционният клуб се състои от група хора, които обединяват парите си, за да правят инвестиции. Обикновено инвестиционните клубове се организират като партньорства и след като членовете изучат различни инвестиции, групата решава да купува или продава въз основа на мнозинство от гласовете на членовете. Заседанията на клуба могат да бъдат образователни и всеки член може активно да участва в инвестиционни решения.
Ключови заведения
- Инвестиционният клуб се отнася до група от лица, които всеки от тях внася пари в пул, който след това се инвестира в обща полза на членовете на групата. Можете да мислите за инвестиционен клуб като малък мащабен взаимен фонд, в който решенията се вземат от комисия на непрофесионални членове на клуба. Клубовете могат да бъдат неформални или създадени като юридическо лице, като партньорство. Така или иначе, клубът може да бъде подложен на регулаторен надзор и трябва да отчита правилно данъците.
Как работят инвестиционните клубове
Предимствата за инвестиционните клубове са, че те са най-лесните и икономични предприятия, които формират, оперират и поддържат, докато приходите и загубите на клуба се предават на неговите партньори и се отчитат при индивидуалните им данъчни декларации. Инвестиционните клубове също са страхотен начин да се научите, да установите ценни контакти и да се срещнете с хора, които се интересуват от едни и същи теми. Някои клубове са направили богатство за своите членове. Инвестиционните клубове могат да бъдат създадени от любители или професионалисти и могат да инвестират или специализират в различни активи или да предоставят финансиране като инкубатори.
SEC определя инвестиционните клубове като „като цяло група от хора, които обединяват парите си, за да инвестират заедно. Членовете на клуба обикновено изучават различни инвестиции и след това вземат инвестиционни решения заедно - например групата може да купува или продава въз основа на гласуване на член. Заседания на клуба може да бъде образователен и всеки член може активно да помага за вземане на инвестиционни решения. " За повече информация посетете публикацията на инвестиционния клуб на инвестиционния клуб на SEC.
IRS описва така инвестиционните клубове: „Инвестиционен клуб се създава, когато група приятели, съседи, бизнес сътрудници или други обединят парите си за инвестиране в акции или други ценни книжа. Клубът може или не може да има писмено споразумение, харта или подзаконови нормативни актове. " Продължава да се каже, че инвестиционните клубове са склонни да работят неофициално, като вноските се плащат редовно (като месечно). Някои клубове наемат комисии, които препоръчват инвестиции, докато други участват всеки член в процеса. Клубовете подлагат всички действия на гласуване чрез членство. За повече информация вижте IRS Publication 550, раздел „Инвестиционни клубове.
Как да създадете клуб
При създаването на инвестиционен клуб се препоръчват следните стъпки:
- Организирайте членство: Не забравяйте да намерите кандидати, които искат активно да участват. Помислете да използвате входна такса и месечен членски внос, за да премахнете незаетите. Членовете трябва да бъдат надеждни, отворени към извършване на изследвания и да могат да си позволят такава дейност. Изберете организационна структура: Кой ще ръководи клуба и как ще бъдат избрани и успешни? Колко често ще се среща? Какви са нейните правила? Как ще се съхраняват записите? Изберете правна структура: Най-често срещаната структура е партньорство. Това е важно, тъй като посредническата сметка не може да бъде открита без правна структура. Клубът ще трябва да получи идентификационен номер на работодателя (EIN) от Службата за вътрешни приходи (IRS). Определете целите и задачите и създайте оперативен план за това как да ги постигне. Това трябва да бъде групово усилие за постигане на консенсус.
Данъчно облагане и регулиране
Като цяло инвестиционните клубове са нерегламентирани. В Съединените щати Комисията за ценни книжа и борси на САЩ (SEC) изисква всяко образувание с повече от 25 милиона долара да се регистрира съгласно Закона за съветниците за инвестиции от 1940 г. Отделните щати може да изискват регистрация, но като цяло те не трябва, ако имат малък брой клиенти или участници. За повече информация вижте Инвестиционните клубове и SEC.
В Обединеното кралство инвестиционните клубове се считат за непредставени асоциации и не са регулирани или облагани с данъци като корпорации. Във всеки случай отделните членове са отговорни за отчитане на печалби и загуби в техните индивидуални данъчни декларации. В САЩ доходите, спечелени от членовете на инвестиционните клубове, се третират като проходими приходи от партньорство. Като такива от членовете се изисква да подават формуляр 1065 и списък К-1 всяка година. В Обединеното кралство членовете на инвестиционните клубове са длъжни да подадат формуляр 185 данък върху печалбата от капитала: сертификат за инвестиционен клуб.
