Какво е план за обучение през целия живот?
Планът за учене през целия живот се отнася до разпоредба, приложима към канадския план за регистрирано пенсионно спестяване (RRSP). Планът позволява на участниците в RRSP временно да изтеглят до 20 000 щатски долара от сметките си, за да финансират образованието си или това на съпруга или партньора си по общ закон (CLP). Провизията подлежи на ограничения, като 10 000 долара годишен лимит за теглене и максимален период на погасяване от 10 години, след което възможността за възстановяване на заетата сума се губи.
Разбиране на план за учене през целия живот
Планът за обучение през целия живот е част от канадския RRSP е номинално пенсионен план за пенсиониране, към който притежателите на полици, съпрузите и CLP могат да дадат приспадащи се суми, отколкото могат да бъдат използвани за намаляване на данъчната им тежест. "Всеки доход, който печелите в RRSP, обикновено е освободен от данък, стига средствата да останат в плана; обикновено трябва да плащате данък, когато получавате плащания от плана", според канадското правителство.
Но регистрираният план за пенсионни спестявания има някои други предимства, като например планът за купувача на дома, който позволява на притежателите на планове да изтеглят до 25 000 долара всяка календарна година от своите RRSP, за да закупят или построят квалифициран дом.
По същия начин планът за обучение през целия живот позволява на канадците да правят оттегляния от своите RRSP, за да финансират образованието си, без да губят ползите от отлагане на данъци, като същевременно изграждат своето гнездо за пенсиониране.
Важно е да се отбележи обаче, че тази надбавка е само за лица, които имат пенсионни сметки, или техните съпрузи или CLP. „Не можете да участвате в програмата за УЦЖ, за да финансирате обучението или образованието на децата си, или обучението или образованието на децата на вашия съпруг или партньор от общ закон“, уточнява правителството.
Плюсове и минуси на плана за учене през целия живот
Пишейки в MoneySense, Гейл Ваз-Окслейд заяви, че Планът за учене през целия живот може да бъде ефективно средство за спестяване на образование и подобряване на потенциала за печалба
„Планът за обучение през целия живот ви дава безлихвен заем от вашия RRSP или от RRSP на вашия съпруг, до 10 000 долара годишно (до максимум 20 000 долара общо, или общо 40 000 долара, ако и двамата членове на двойката се върнат към училище) за финансиране на целодневно обучение в квалификационно училище “, обясни тя. "За да вземете парите от RRSP, трябва да бъдете записани в училище, което отговаря на условията за данъчен кредит за образование или сте получили писмено предложение за записване и сте се записали до март на следващата година. За да квалифицирате избраната програма трябва да стартирате поне три последователни месеца и трябва да отделяте поне 10 часа седмично за курсова работа."
В допълнение, Vaz-Oxlade отбеляза: „Можете да използвате LLP толкова пъти, колкото искате, стига да сте изплатили последния заем, преди да опитате отново да натиснете RRSP. Това го прави идеален за текущо развитие на умения и обучение."
Но в „Глобус и поща“ Preet Banerjee отбеляза, че LLP не се използват широко в Канада, изоставайки в плановете на Home Buyer по популярност. И той предположи, че може да има причина за това.
Пишейки през 2010 г., той каза, че „скорошна жертва на съкращения на рецесия ме попита дали тя трябва да използва разпоредбата на RRSPs на плана за учене през целия живот, за да плати за обучение, когато се връща в училище на пълен работен ден. Веднага отговорих, че почти не друг използва тази програма и тя не бива.
"Ако сте загубили работата си, доходите ви на практика са нулеви", обясни той. „Да приемем, че нямате абсолютно никакви доходи, дори и обезщетения за осигуряване на заетост. Ако извадите 10 000 долара от RRSP, на практика нямате данък да плащате.“
Banerjee отбеляза, че при оттеглянето на RRSP финансовата институция „ще удържа данък и ще го превежда на Канада приходната агенция от ваше име, но след като подадете данъците си за същата година, ще получите обратно всичко, което е било удържано“.
Отписването на средствата - оттегляне, което се третира като обикновен доход - от RRSP през годината с ниски доходи, може да означава, че притежателите на полици "в крайна сметка плащат много малко данък, защото сте в ниска данъчна група", добави той. "Няма да е необходимо да квалифицирате оттеглянето, като проверите състоянието на образователната институция или програма. Можете да изучавате задочно, ако искате и вие. Имате много по-голяма гъвкавост.
"След като завършите и се надяваме да започнете да печелите повече пари, можете да наваксате вноските си за RRSP и може би да съберете някакви значителни възстановявания. За разлика от това, няма да получавате никакви спестявания от данъци за плащания по LLP", каза Банерджи, като предложи на всеки обмисляйки план за обучение през целия живот, опитайте се да направите прогноза за доходите и данъците си, преди да вземете решение.
