Какво е прехвърляне на бенефициент без съпрузи
Прехвърляне на бенефициент, който не е съпруг, е прехвърляне на активи на пенсионен план, извършено в случай на смърт на притежателя на сметката, когато получателят не е съпругът на починалия.
Разбиране на прехвърляне на бенефициент, който не е съпруг / а
Преобръщане на бенефициент, който не е съпруг, обикновено означава, че получателят получава остатъка при еднократно еднократно плащане, като ги подлага на пълно, незабавно данъчно облагане. При преобръщане на бенефициент, който не е съпруг, ако средствата се прехвърлят в друга пенсионна сметка, тя трябва да бъде посочена като сметка на бенефициент, включваща както имената на починалия, така и имената на бенефициента. Много пенсионни сметки изискват съпругът да бъде единствен бенефициент.
IRA Преобръщане срещу трансфер
Има два начина за преместване на IRA от един попечител към друг: преобръщане или прехвърляне. С преобръщане на IRA, физическото лице може да владее средствата за максимум 60 календарни дни преди депозирането на средствата в друга квалифицирана сметка. Инвеститорът може да преобръща своя IRA само веднъж на всеки 12 месеца. Инвеститорът разполага с 60 дни от датата на разпределението, за да депозира 100 процента от средствата в друга квалифицирана сметка, или те трябва да плащат обикновени данъци върху дохода от разпределението и 10% наказателен данък, ако инвеститорът е под 59, 5. Инвеститорът може да прехвърли IRA директно от един попечител на друг, като просто подпише формуляр за превод на акаунт. Инвеститорът никога не владее активите в сметката и инвеститорът може директно да прехвърля IRA толкова често, колкото им се иска.
IRA Rollover
Преобръщане се случва при прехвърляне на дяловете на един пенсионен план в друг, без да има данъчни последици. Разпределението от пенсионен план се отчита във формуляр IRS 1099-R и може да бъде ограничено до един годишно за всеки IRA. Често се използват преобличания, за да спестят от данъци, както при пенсионните планове. При директно преобръщане администраторът на пенсионния план може да плати постъпленията на плана директно на друг план или на IRA. Разпределението може да бъде издадено като чек, платен по новата сметка. При получаване на разпределение от IRA чрез трансфер на довереник към доверителя, институцията, притежаваща IRA, може да разпредели средствата от IRA на другия IRA или на пенсионен план. В случай на 60-дневно прехвърляне на средства, средства от пенсионен план или IRA се изплащат директно на инвеститора, който депозира част или всички средства в друг пенсионен план или IRA в рамките на 60 дни. Обикновено данъците не се плащат при извършване на директен преобръщане или трансфер от довереник към довереник. Въпреки това, разпространението от 60-дневно преобръщане и средствата, които не са прехвърлени, обикновено са облагаеми.
