Какво е минало обслужване?
Миналото обслужване се отнася до периода на заетост преди участието на служителя в пенсионен план. Този период може да изключи служителя от определени предимства, които са съществували преди участието му в плана. Служителите имат възможност да закупят предишна услуга, като използват пари в брой или чрез преквалифициран пенсионен план, за да увеличат трудовите си години при изчисляването на пенсията си.
В план с дефинирано обезщетение (DB) работодателят има възможност за финансиране на минала услуга или не.
Ключови заведения
- Миналото обслужване позволява на служителите да получат кредит за работа с компания, преди официално да се запишат като участник в пенсията. Често от служителите ще се изисква да плащат или купуват обезщетения за предишна услуга, след като е преминал някакъв първоначален период на изчакване с компанията. Всеки служител трябва да поведе анализ на разходите и ползите, за да се види дали купуването на минали години на работа има смисъл от гледна точка на авансовите разходи спрямо дългосрочните увеличения на пенсионните обезщетения.
Разбиране на миналото обслужване
Закупуването на предишна услуга включва плащане на фиксирана сума пари в замяна на предходни периоди на пропусната пенсионна услуга. Закупуването на предишна услуга може да помогне за увеличаване на доходите за пенсиониране и осигуряване на допълнителна финансова сигурност, особено ако служител е взел отпуск от работата си в някакъв момент от кариерата си. Някои често срещани причини за отпуски включват почивка за отглеждане на семейство, връщане на училище или пътуване. Отлагането на участие в пенсионен план може да бъде друга причина за закупуване на предишна услуга.
Повечето пенсии за пенсии за пенсионни планове с дефинирани доходи се изчисляват по формула, подобна на:
- Пенсионна пенсия = (броят на годините на осигурителен стаж), умножена по (определен процент за всяка година трудов стаж), умножена по (средно ниво на окончателни или най-добри доходи за период от 3-5 години)
По-специално, този тип транзакции са необратими. Това прави разбирането на динамиката на разходите и ползите преди да направи транзакцията критична. Това включва изчисляване дали очакваното увеличение на пенсионното обезщетение, получено в резултат на предишната покупка на услуга, надвишава досегашния пенсионен доход, който би могъл да бъде произведен с парите, използвани за закупуване на миналата услуга. Важно е да прегледате как предишната покупка на услуга ще се отрази на цялостния финансов план на даден човек.
Плащане за минала услуга
Има няколко начина да платите за минала покупка на услуга. Средствата, държани в регистриран пенсионноосигурителен план (RRSP), могат да бъдат използвани за плащане на предишна услуга. В този случай може да се направи директен данъчен превод от сметка RRSP към пенсионния план. Ако RRSP няма достатъчно ликвидни активи, може да се направи еднократна вноска в RRSP, за да се компенсира разликата. Възможно е също така да бъде възможно да се плаща за предишна услуга чрез прехвърляне на средства от предишен пенсионен план, при условие че настоящият доставчик на пенсионни програми е готов да приеме средствата. Могат да се правят и еднократни вноски или вноски на вноски с нерегистрирани фондове, включително приспадане на заплати.
В случаите, когато служителите обмислят да прехвърлят активите от квалифицирания си пенсионен план, често е разумно първо да се консултират с финансов планировчик.
