Какво е pop-up опция?
Изскачащата опция е съвместна и наследствена анюитетна или пенсионна опция, която обикновено се ограничава до брачни двойки, която се задейства, ако съпругът на анюитета или члена на пенсионния план предхожда член на плана. След това изскачащата опция повишава пенсията на члена на плана след смъртта на съпруга.
Увеличението на размера на пенсията е възможно поради факта, че пенсионният план вече не трябва да осигурява пенсия за съпрузи, след като членът на плана изчезне.
Ключови заведения
- Изскачащ вариант е клауза в съвместен пенсия или пенсия за наследствено пенсионно осигуряване или анюитет, която увеличава плащанията на пенсионера на съпруга, ако членът на пенсията или анюитетът умре преди съпруга си. пенсионни плащания, докато са живи. Допълнителните средства се предоставят поради факта, че членът или анюитетът вече не изисква изплащането на комбинирани съпружески обезщетения.
Как работят изскачащите опции
Тази изскачаща опция е привлекателна за омъжените пенсионери, които зависят от пенсионния доход, но тази опция има свързани с нея разходи. При всички равни условия член на плана, който е избрал изскачащата опция, ще получи по-малка пенсия от член, който не избере изскачащата опция. Тъй като съпругът на члена на плана би получил тази по-ниска пенсионна сума, ако членът на плана първо отмине, трябва да се вземе предвид относителното здравословно състояние на члена на плана и съпруга, в допълнение към който се прави анализ на ползите и разходите по същество от самата изскачаща опция може да е необходимо.
Например през 2018 г. служителите в системата за пенсиониране на служителите в NYC (NYCERS) могат да изберат изскачащата опция. Обезщетението на пенсионера ще „изскочи“ до максималната сума за пенсиониране от 20 000 долара в случай, че съпругът или бенефициентът се разминат преждевременно. След това всички плащания ще прекратят след смъртта на пенсионера. Ако пенсионер от NYCERS избере този метод, той или той не може да промени нея или неговия бенефициент, след като опцията бъде приложена.
Изскачащи опции и преглед на пенсионните планове
Пенсионните планове са сложни финансови средства, които имат редица функции, включително изскачащи опции. Отстъпвайки леко назад, всички пенсионни планове изискват от работодателите да дадат своя принос за набор от средства, заделени за бъдещата полза на служителите си. Пенсионните планове съществуват за корпорации, организации за обществено обслужване като пенсионния план на полицията и пожарната служба в Чикаго или системата за пенсиониране на държавните учители в Калифорния (CalSTRS) и правителства като Норвежкия държавен фонд за богатство. (През 2018 г. този фонд е нараснал до 131 милиарда долара активи под управление.)
Фондът от пенсии се инвестира от името на служителя, а печалбата от тези инвестиции генерира доход на служителите при пенсиониране. Някои пенсионни планове имат доброволен инвестиционен компонент в допълнение към необходимите вноски на работодателя. Някои работодатели могат също да изберат да съответстват на част от годишните вноски на работника, до определен процент или сума в долар. Пенсионният план с дефинирани доходи е обща структура, в която се изчисляват доходите на служителите по формула, която отчита няколко фактора, като продължителност на заетостта и история на заплатите.
