Целите за планиране на имоти за лица с висока нетна стойност включват защита на наследствата за наследници, минимизиране на данъци върху недвижимите имоти, избягване на процеса на завещания и назначаване на подходящия попечител. Следващата информация трябва да се разглежда като отправна точка за избора на подходящия адвокат за планиране на имоти. За съжаление, някои от тях не действат в интерес на своите клиенти. Те понякога ще изберат маршрут, който им предоставя най-много възможности за доходи, а не това, което ще намали разходите и гарантира, че активите ще се окажат в правилните ръце.
Минимизиране на данъците върху недвижимите имоти
Това е широка категория, която може да бъде разделена на данъци върху дохода, данъци върху подаръците, данъци върху имотите и данъци, прескачащи поколение. Когато изключите данъчните доходи от този списък, останалата група от три се обозначава като данъци върху прехвърлянето на богатство. За всеки вид данък в рамките на тази група федералните данъци са 40% от стойността на това, което се измерва. Съществува и това, което се нарича единен кредит, който се отнася до освобождаване от данък до 5, 6 милиона долара.
Например при данъците за подаръци има данък от 40% от стойността на подаръка, но първите 5, 6 милиона долара не се облагат с данък благодарение на доживотното освобождаване от данък. Можете също така да предлагате подаръци за до 15 000 долара годишно на физическо лице (на толкова хора, колкото искате), без да се облагат с данък. Те се наричат годишни подаръци за изключване. Те не се броят до 5, 6 милиона щатски долара освобождаване от данък за цял живот.
Същите правила важат за данъците върху недвижимите имоти, но освобождаването от данък върху недвижимите имоти от 5, 6 милиона долара се намалява със стойността на подаръците, които сте давали през целия си живот. Например, ако сте дали подаръци на стойност 3 милиона долара, като използвате освобождаването от данък през целия живот, тогава вашето освобождаване от данък върху имотите вече ще бъде 2, 6 милиона долара, вместо 5, 6 милиона долара.
Данъците, прескачащи прехвърлянето на поколение, се плащат всеки път, когато дадете имот на дете или правнук. За пореден път плащаният данък се основава на 40% от стойността на подаръка (ите) и има освобождаване от данък до 5, 6 милиона долара. В случай, че се чудите, този данък съществува, така че дарителите (създатели на тръст) да не заобикалят следващото поколение, за да избегнат данъчните задължения.
За всички изброени по-горе данъци е възможно държавата ви да налага и данъци. Проверете със своето състояние, за да разберете.
Планиране на неработоспособност
- Осигурете грижи за издръжкитеНазначавайте попечител Гарантирайте правилното управление на вашите имотиОпределете лечението си до края на живота, ако е в постоянно вегетативно състояние
За да постигнете тези цели, ще трябва да сте сигурни, че са предприети определени стъпки.
Назначаване на трайно пълномощно за:
- Управлявайте банковите си сметкиКупувайте и продавайте имотиУправлявайте други активиОтворете пощата си
Назначаване на пълномощно за здравеопазване за:
- Определете медицинско лечение (включително избор на лекар и болница) Определете дългосрочна грижа Определете специфични курсове на лечение
Назначаване на агент за освобождаване на здравно осигуряване за преносимост и отчетност (HIPAA) на:
- Достъп до вашата защитена медицинска информация
Изпълнете жива воля за:
- Посочете дали бихте искали да се премахне захранваща епруветка. Лечението на горната част да позволи естествена смърт
Създайте отменен тръст за:
- Назначаване на попечител наследник
Създайте Декларация за настойничество за:
- Определете кой ще се грижи за всички деца, които са непълнолетни
Избягване на пробацията
Както ви загатнаха във въвеждането, много адвокати за планиране на имоти ще ви насочат към традиционната воля. Защо? Защото те ще се възползват повече от това, отколкото биха имали, ако имате живо доверие. Внимавайте с адвокатите по планиране на имоти, които се опитват да ви продадат с идеята, че живият доверие е по-скъп и по този начин не е по-добър вариант от завещанието. Живото доверие е по-скъпо отпред, но не и през дългия път. Ако искате да избегнете ненужните финансови и времеви разходи, трябва да избегнете процеса на изпитване.
За да постигнете тази цел, просто трябва да изберете вместо това жизнено доверие. Тъй като това е доверие, не всичко ще бъде на ваше име, което означава, че можете да заобиколите завещание. Въпреки че не всичко е от ваше име, вие все още ще имате контрол над активите си, докато сте живи (можете да назначите приемник в случай на невалидност).
Живото доверие предлага и други предимства. Ако става дума за отменящо се доверие, то той може да бъде изменен, изменен или отменен по всяко време. Отменяемото доверие също се квалифицира като доверител, който ще ви позволи да премествате активи във и извън него, без да плащате данъци.
Ако сте загрижени как потенциалният бенефициент ще се държи с наследството си, можете да зададете ограничения. Например, можете да зададете ограничение, че бенефициентът ще може да използва наследството само за здравни или образователни цели. Можете също така да назначите независим синдик, който ще трябва да одобри всички дистрибуции.
За да гарантирате, че активите ви ще попаднат в правилните ръце, не забравяйте да създадете специално проектиран тръст, при който акциите на доверието ще останат в името на доверието и да се прехвърлят на всеки наследник, когато умрете. Това ще забрани на съпруг / съпруга да прехвърля активи на децата си от предишен брак. Освен това ще забрани на този съпруг да прехвърля активи на нов съпруг. Освен това този вид доверие ще защити вашите наследници от кредитори и фалит.
Долния ред
Сега знаете основите за това как да сведете до минимум данъците върху недвижимите имоти, планирайте случай на невалидност, избягвайте процеса на завещания и защитавайте предвидените бенефициенти от неморални намерения. Тази информация трябва да е полезна при наемане на адвокат за планиране на имоти.
