Можете да преобърнете план за споделяне на печалбата в SEP IRA, без да се удържат данъци, ако транзакцията се обработва като директно прехвърляне. Чрез директно преобръщане активите се изплащат на попечителя на SEP IRA (или попечител или план, към който се прехвърлят активите).
Ако транзакцията се обработи като косвено преобръщане - което означава, че активите първо се разпределят на участника, който след това трябва да прехвърли активите към SEP IRA в рамките на 60 дни - администраторът на плана за споделяне на печалбата ще задържи 20% от всички част от дистрибуцията, която отговаря на условията за преобръщане.
Как да започнем
Консултирайте се с попечителя на SEP IRA, за да определите техните изисквания за документация (ако има такива) за обработка на директното преобръщане. Администраторът на плана за споделяне на печалбата може също да разполага със специална документация, която участникът трябва да попълни, за да започне всяко разпределение, включително тези, обработени като директен пренасочване към друг пенсионен план. Освен това някои администратори на плана изискват от попечителя да предостави писмо за приемане, потвърждаващо вида на акаунта, в който ще бъдат кредитирани активите.
Предоставете на попечителя на SEP IRA копие от най-новото изявление, издадено за плана за споделяне на печалбата, и помолете да идентифицират всеки актив от отчета, който не може да бъде държан в техните IRAs. Ако попечителят е в състояние да държи всички активи, които понастоящем се държат в плана за споделяне на печалбата, тогава всички активи могат да бъдат прехвърлени към SEP IRA както са. Ако попечителят не може да задържи нито един от активите, тогава те не могат да бъдат прехвърлени към SEP IRA и участникът може да се наложи да ликвидира тези активи, за да продължи с прехвърлянето към SEP IRA.
Алтернативно, участникът може да пазарува за попечител, който е в състояние да държи всички активи.
