Съдържание
- Преобразуване на традиционен в Рот ИРА
- Данъчните последици
- Прави ли преобразуване смисъл?
Основното предимство на Roth IRA, за разлика от традиционния IRA, е, че няма да се налага да плащате данък върху дохода върху парите, които изтеглите при пенсиониране. Въпреки че не можете да допринесете за Roth IRA, ако доходите ви надхвърлят ограниченията, зададени от IRS, можете да конвертирате традиционна IRA в Roth - процес, който понякога се нарича "заден завой на Roth IRA".
Ключови заведения
- Можете да конвертирате всички или част от парите в традиционен IRA в Roth IRA. Дори ако доходите ви надхвърлят лимитите за внасяне на вноски в Roth IRA, все още можете да направите преобразуване на Roth, понякога наричано „backdoor Roth IRA“. Ще дължите данъци върху парите, които преобразувате, но в бъдеще ще можете да извършвате безвъзмездно теглене от Roth IRA.
Как да превърнем традиционния IRA в Roth IRA
Преобразуването на целия или част от традиционната IRA в Roth IRA е доста лесен процес. IRS описва три начина за постигане на това:
- Прехвърляне, при което вземате дистрибуция от традиционната си IRA под формата на чек и депозирате тези пари по сметка в Roth в рамките на 60 дни. Трансфер от довереник към доверителя, при който насочвате финансовата институция, която държи на традиционните си IRA за прехвърляне на парите по Вашата сметка в Roth в друга финансова институция. Трансфер със същия доверител, при който Вие казвате на финансовата институция, която притежава традиционната ви IRA, да преведе парите в сметка Roth в същата институция.
От трите метода два вида трансфери вероятно са най-глупавите. Ако вземете преобръщане и поради някаква причина не депозирате парите в рамките на необходимите 60 дни, може да бъдете подложени на 10% наказателен данък при ранни разпределения в допълнение към другите данъци, които ще дължите в резултат на преобразуването. 10% данък данък не се прилага, ако сте на възраст над 59½.
Какъвто и метод да използвате, ще трябва да отчитате преобразуването в IRS, като използвате формуляр 8606, когато подадете данъци върху дохода си за годината.
Данъчните последици
Когато конвертирате традиционна IRA в Roth, ще дължите данъци върху всички пари в традиционния IRA, които биха били обложени с данъка, когато го изтеглите. Това включва приспаданите от данъка вноски, които сте направили по сметката, както и отложените данъци приходи, натрупани в сметката през годините. Тези пари ще бъдат обложени с данък като доход за годината, в която извършите преобразуването.
Едно предимство на Roth IRAs пред традиционните IRAs е, че няма да се налага да приемате необходимите минимални разпределения - нещо, за което да помислите, ако се надявате да оставите парите на наследниците си.
Преобразуването на Roth IRA прави ли смисъл за вас?
Когато преобразувате от традиционна IRA в Roth, има компромис. Ще се сблъскате с данъчна сметка - вероятно голяма - в резултат на преобразуването, но в бъдеще ще можете да правите безвъзмездно теглене от акаунта на Roth.
Една от причините преобразуването може да има смисъл за вас е, ако очаквате да бъдете в по-висока данъчна категория след като се пенсионирате, отколкото сега. Това може да се случи например, ако доходите ви са необичайно ниски през определена година или ако правителството повиши значително данъчните ставки в бъдеще.
Друга причина, поради която преобразуването на Roth може да има смисъл е, че Roths, за разлика от традиционните IRAs, не са обект на задължителни минимални разпределения (RMDs) след навършване на 72-годишна възраст. Така че, ако имате късмета да не се налага да вземате пари от вашия Рот ИРА, можете просто да го оставите да расте и да го оставите на наследниците си някой ден.
И като говорим за по-възрастна възраст, ако все още печелите допустим доход на тази възраст, можете да продължите да допринасяте за Roth IRA и да спечелите без данък растеж върху тези пари. Трябва да спрете да допринасяте за традиционната ИРА на възраст 70½.
