Правила за оттегляне на Roth ira

Съдържание

• Вноски и приходи
• Roth IRA 5-годишно правило
• Квалифицирани дистрибуции
• Неквалифицирани дистрибуции
• Изключение за първи път Homebuyer
• Разходи за висше образование
• Трябва ли да оттеглите
• Необходими минимални разпределения
• Пари в своя Roth IRA
• Долния ред

Правилата за оттегляне на Roth IRAs като цяло са по-гъвкави от тези за традиционните IRAs и 401 (k) s. Все пак ще искате да направите домашната си работа, преди да направите каквото и да е теглене от Roth IRA. Ако не отговаряте на определени изисквания, бихте могли да получите дължими данъци и 10% наказание за предсрочно изтегляне.

Ключови заведения

• Винаги можете да изтеглите вноските си без данък или неустойка. Ако сте на възраст над 59½ и акаунтът ви е най-малко пет години, можете да изтеглите вноски и печалби без данък или неустойка. Специални изключения се прилагат за първоначалните покупки на дома, разходи за колежи и няколко други ситуации.

Вноски и приходи

Правилата за теглене на Roth IRA се различават в зависимост от това дали внасяте своите вноски или вашите приходи от инвестиции. Вноските са парите, които депозирате в IRA, докато печалбите са вашите печалби. И двете растат без данъци във вашия акаунт.

Можете да изтеглите своите вноски от Roth IRA по всяко време, по каквато и да е причина, без данък или неустойки. Това е така, защото правите вноски с долари след облагане, така че вече сте платили данъци върху тези пари.

Тегленията на печалби работят по различен начин. Тези разпределения може да подлежат на облагане с данък върху дохода и 10% неустойка, в зависимост от възрастта ви и колко дълго сте имали акаунта.

Roth IRA 5-годишно правило

По принцип можете да изтеглите приходите си, без да дължите данъци или неустойки, ако:

• Вие сте най-малко на 59 ½ години, а минаха поне пет години, откакто за пръв път сте допринесли за който и да е Roth IRA („5-годишното правило“).

5-годишното правило се прилага независимо от вашата възраст, когато сте открили акаунта. Ако например сте на 58 години, когато правите първия си принос, все пак трябва да изчакате до 63-годишна възраст, за да избегнете данъци.

Часовникът започва да тикне на 1 януари на годината, в който сте направили първия си принос за който и да е Рот. Тъй като имате до 15 април на следващата данъчна година да направите вноска, петте ви години може да не са пълни пет календарни години.

Например, ако допринесете за своя Roth IRA в началото на април 2020 г. - но сте го определили за данъчната година 2019 - ще трябва да изчакате само до 1 януари 2024 г., за да изтеглите данъчната си печалба от Roth IRA, без да се предполага, че има поне 59½ години

С реализациите на Roth IRA 5-годишният часовник започва на 1 януари от годината, в която сте извършили преобразуването. А за наследените Roth IRAs, той започва, когато първоначалният собственик е направил първия си принос, а не когато сметката бъде предадена.

Квалифицирани дистрибуции

Квалифицираните разпределения са без данъци и без санкции. Що се отнася до IRS, дистрибуцията на Roth IRA се счита за квалифицирана, ако акаунтът ви отговаря на 5-годишното правило и оттеглянето е:

• Направено на или след датата, на която навършите 59½. Взема се, защото имате трайно увреждане. Направено от бенефициент или имот след смъртта ви. Използва се за закупуване, строеж или възстановяване на първия ви дом (важи максимум 10 000 щатски долара).

Неквалифицирани дистрибуции

Неквалифицираните дистрибуции са тегления, които не отговарят на указанията на IRS за квалифицирани дистрибуции. Ще плащате данъци по обичайната си ставка на данъка върху дохода върху печалбата плюс допълнителна 10% неустойка.

Възможно е обаче да не се налага да плащате 10% неустойка, ако се прилага едно от следните изключения:

• Вземате серия от по същество еднакви разпределения. Имате невъзстановени медицински разходи над 10% от коригирания брутен доход (AGI). Плащате медицински застрахователни премии след загуба на работата си. Разпределението се дължи на такса за IRS. вземате квалифицирани резервистки дистрибуции. Нуждаете се от пари за квалифицирано възстановяване след бедствия. Вземете дистрибуцията, за да заплатите за квалифицирани разходи за образование.

Ето бърз отговор на правилата за изтегляне на Roth IRAs:

Правила за изтегляне на Roth IRA
Твоята възраст	5-годишно правило, изпълнено?	Данъци и санкции при тегления	Квалифицирани изключения
59 ½ или повече	да	Без данъци и без санкции	N / A
59 ½ или повече	Не	Данък върху печалбата, но без неустойка	N / A
По-млади от 59 ½	да	Данък и 10% неустойка върху печалбата. Може да успеете да избегнете и двете, ако имате квалифицирано изключение	Закупуване на дома за първи пътПоследствие на уврежданеСъздадено на бенефициент или имот след смъртта ви
По-млади от 59 ½	Не	Данък и 10% неустойка върху печалбата. Може да сте в състояние да избегнете неустойката, но не и данъка, ако имате квалифицирано изключение	Купуване на дома за първи пътКвалифицирани разходи за образованиеНевъзместени медицински сметкиЗастраховки за здравно осигуряване, докато сте безработниЗа инвалидност