Какво е SEC Форма 10-C
Формулярът SEC 10-C е формуляр, подаден до Комисията за ценни книжа и борси (SEC) от компании, чиито ценни книжа са котирани в системата за котировки на дилър на NASDAQ. Този формуляр се използва всеки път, когато има промяна в непогасени акции над 5% или ако има промяна в името на емитента.
НАРУШЕНИЕ НАДОЛУ SEC Форма 10-C
Изискването за подаване на SEC формуляр 10-C бе обхванато от правила 13а-17 и 15г-17 от Закона за борсата на ценни книжа от 1934 г. Компаниите бяха длъжни да подадат този отчет в рамките на 10 дни след извършване на промените, отбелязани по-горе.
Информация, която се изисква във формуляр SEC-10 на SEC
SEC формуляр 10-C беше сравнително кратък документ, който изискваше основна информация за емитента, промяната на емитента в непогасени акции и всяка промяна в името на емитента. В допълнение към името и информацията за контакт на емитента, Формуляр 10-С изисква от издателя да посочи името на ценната книга (т.е. обикновени акции, дългови ценни книжа, деривативни ценни книжа и др.), Броят на акциите в неизпълнение, които са издали преди промяната и броят на акциите, които са били издадени след промяната. Освен това той изиска от издателя да посочи ефективната дата на промяната.
Формуляр 10-С изисква от емитента да изброи средствата, чрез които е настъпило увеличението на непогасените акции, било то чрез сливане, придобиване, разпределение, замяна, разделяне на акции, придобиване на акции за съкровищница или по някакъв друг начин. Документът също така изискваше издателите да дадат кратко описание на транзакцията, което доведе до увеличаване или намаление на непогасените акции.
Пример на SEC Формуляр 10-С Подаване
Например, формуляр 10-C, подаден до SEC през 1996 г. от Steris Corporation, документира увеличение на броя на обикновените акции, емитирани от компанията от 17 943 860 на 33 1229 301, в сила от 13 май 1996 г. Steris Corporation съобщава, че промяната в неизплатените акции възникна поради сливане с AMSCO International, Inc., при което всяка акция на обикновената акция на AMSCO International беше обменена за акция от обикновена акция на Steris Corporation, оценена по това време на $ 0, 46.
Формуляр 10-С изисква също издателите да докладват за всяка промяна в името, включително името си преди промяната, името си след промяната и датата на влизане в сила на изменението на устава, използвано за промяна на името им, както и датата на одобрение на акционерите от промяната на името, ако се изисква. Steris не съобщава за промяна на името си във формуляра 10-C от май 1996 г.
