Какво представлява самоинвестираната лична пенсия (SIPP)?
Самостоятелно инвестираната лична пенсия (SIPP) е данъчна ефективна пенсионна спестовна сметка, налична във Великобритания. SIPP предоставят на гражданите свобода да разпределят активите си в широк спектър от инвестиции, одобрени от приходите и митниците на нейно величество на страната (HMRC), не-министерски отдел на правителството на Обединеното кралство, отговарящ за събирането на данъци и изплащането на някои форми на държавна подкрепа, Одобрените инвестиции включват акции, облигации, взаимни фондове и борсово търгувани фондове (ETFs).
Това е за разлика от спонсорираните от дружеството пенсии, където компанията избира кратък списък от възможности за инвестиции. SIPP бяха въведени през 1989 г. и стават все по-популярни във Великобритания заради края на кариерата и окончателните пенсии за заплати през целия живот.
Ключови заведения
- Самостоятелно инвестираната лична пенсия или SIPP е план за пенсиониране с дефинирана вноска, предлаган на гражданите на Обединеното кралство. Участниците в SIPP отлагат част от дохода преди данъчно облагане, където могат да инвестират в акции, облигации и ETFs сред други одобрени активи по начин, облекчен с данъци. Подобно на плана 401 (k) в САЩ, плановете на SIPP са създадени като алтернатива на спонсорираните от компанията пенсии с дефинирани доходи.
Разбиране на самостоятелно инвестираните лични пенсии
Самостоятелно инвестираната лична пенсия илюстрира някои от разликите между пенсионните планове в САЩ спрямо Великобритания. В САЩ данъчните облекчения за пенсиониране действат по един от двата начина. Първият вариант е да инвестирате долари преди данъчно облагане, да се насладите на растеж без данъци в рамките на сметката, след това да плащате данъци при тегления, както при традиционните IRA или 401 (k). Вторият вариант е да инвестирате долари след облагане с данъци, да се насладите на растеж без данъци в рамките на сметката и да изтеглите пари без данъци, както при Roth IRA или Roth 401 (k).
SIPP на Обединеното кралство използва трета възможност. Той се добавя към вноските на лицата в процент въз основа на пределната им данъчна ставка. С основното облекчение на данъчната ставка федералната данъчна агенция добавя 25 процента към сумата, която отделните лица дават за SIPP. Например, ако дадено лице е в данъчната категория от 25 процента и донесе 4000 паунда за SIPP, правителството ще добави 1000 паунда при облекчаване на основната данъчна ставка, а общият принос на физическото лице ще бъде 5000 паунда. Най-високата пределна данъчна ставка на Обединеното кралство е 45%, така че SIPP могат да предложат данъчни облекчения до 45%.
Управление на таксите по SIPP
Както и при други инвестиционни сметки, управлението на самостоятелно инвестираните лични пенсионни такси е важно. Индивидите трябва да видят дали SIPP начислява фиксирана годишна такса, процент от стойността на портфейла, комисионни за търговия или други такси, преди да открият сметка. Важно е да изберете вариант с ниска такса, за да не навредите на дългосрочната инвестиционна възвръщаемост. Например фиксираната годишна такса може да бъде по-евтина за човек с портфейл с висока стойност от годишната процентна такса.
Притежателите на акаунти могат сами да управляват SIPP инвестиции онлайн или да наемат инвестиционен мениджър.
Тегления от SIPP
Лицата, участващи в самостоятелно инвестирана лична пенсия, са свободни да започнат да теглят средства от 55-годишна възраст, дори ако все още са наети. Обикновено хората могат да вземат до 25% от средствата си без данъци. Останалото се облага с данък като доход. По-специално, след като средствата бъдат депозирани в SIPP, те могат да растат безплатно от капиталовите печалби и данъци върху дохода на Обединеното кралство. Данъчните облекчения зависят от конкретните обстоятелства на индивида.
