Какво е данъчно планиране?
Данъчното планиране е анализ на финансова ситуация или план от данъчна гледна точка. Целта на данъчното планиране е да се гарантира данъчната ефективност. Чрез данъчното планиране всички елементи на финансовия план работят заедно по възможно най-ефективния данъчен начин. Данъчното планиране е съществена част от финансовия план. Намаляването на данъчните задължения и максимизирането на способността да се допринася за пенсионните планове са от решаващо значение за успеха.
Как работи данъчното планиране
Данъчното планиране обхваща няколко съображения. Съображенията включват график на доходите, размер и график на покупките и планиране на други разходи. Също така, изборът на инвестиции и видове пенсионни планове трябва да допълва състоянието на подаване на данъци и приспаданията, за да се създаде възможно най-добрият резултат.
Ключови заведения
- Данъчното планиране е анализът на финансите от данъчна гледна точка, с цел да се осигури максимална данъчна ефективност. Съображенията на данъчното планиране включват график на доходите, размер, график на покупките и планиране на разходите. Таксата на стратегическото планиране може да включва спестяване за пенсиониране в IRA или ангажиране с събиране на загуби от данъчни печалби.
Данъчно планиране за планове за пенсиониране
Спестяването чрез пенсионен план е популярен начин за ефективно намаляване на данъците. Приносът на пари за традиционна IRA може да намали брутния доход до $ 6500. От 2018 г., ако отговаря на всички квалификации, участник под 50 години получава намаление от 6000 долара и намаление от 7 000 долара, ако е на възраст 50 или повече. Например, ако 52-годишен мъж с годишен доход от 50 000 щатски долара, който е направил 6500 щатски вноски за традиционна ИРА, има коригиран брутен доход от 43 500 долара, вноската в размер на 6 500 долара ще нараства с данък до пенсиониране.
Има няколко други пенсионни планове, които физическо лице може да използва за намаляване на данъчните задължения. 401 (k) плановете са популярни при по-големите компании, които имат много служители. Участниците в плана могат да прехвърлят приходите от заплатата си директно в плана на 401 (k) на компанията. Най-голямата разлика е, че размерът на лимита на вноската в долара е много по-висок от този на IRA.
Използвайки същия пример като по-горе, 52-годишният би могъл да даде до 24 500 долара. От 2018 г., ако е под 50 години, вноската за заплата може да бъде до 18 500 долара, или до 24 500 долара, ако са на възраст 50 или повече. Този 401 (k) депозит намалява коригирания брутен доход от $ 50 000 до $ 25 500.
Събиране на данъчна печалба
Събиране на данъчна печалба е друга форма на данъчно планиране или управление, свързана с инвестиции. Полезно е, защото може да използва загубите на портфейл, за да компенсира общите капиталови печалби. Според IRS, краткосрочните и дългосрочните капиталови загуби първо трябва да се използват за компенсиране на капиталови печалби от същия тип. С други думи, дългосрочните загуби компенсират дългосрочните печалби преди да компенсират краткосрочните печалби. Към 2018 г. краткосрочните капиталови печалби или печалби от активи, притежавани за по-малко от една година, се облагат с обща ставка на дохода.
Дългосрочните капиталови печалби се облагат въз основа на данъчната категория, в която попада данъкоплатецът.
- 0% данък за данъкоплатците в най-ниските пределни данъчни групи от 10% и 15% 15% данък за тези в 25%, 28%, 33% и 35% данъчни скоби20% данък от тези в най-високата данъчна категория от 39%
Например, ако инвеститор в данъчна група от 25% има 10 000 долара дългосрочни капиталови печалби, ще има данъчно задължение в размер на 1500 долара. Ако същият инвеститор продаде инвестиции с ниска ефективност, носещи 10 000 долара дългосрочни капиталови загуби, загубите ще компенсират печалбите, което ще доведе до данъчно задължение от 0. Ако същата загубена инвестиция беше върната, тогава ще трябва да минат минимум 30 дни за да се избегне продажбата на пране.
До 3000 долара капиталови загуби могат да бъдат използвани за компенсиране на обикновения доход за данъчна година. Например, ако 52-годишният инвеститор имаше 3000 долара чисти капиталови загуби за годината, приходите от 50 000 долара ще бъдат коригирани на 47 000 долара. Останалите капиталови загуби могат да бъдат пренесени без изтичане, за да компенсират бъдещите капиталови печалби.
