Всеки работодател, който предлага план за пенсиониране 401 (k), е длъжен да предостави безплатно на всеки участник в плана, копия от обобщеното описание на плана, обобщения годишен отчет и годишно извлечение от сметката на участника.
Освен това, всеки участник има законното право да поиска писмено множество друга информация за 401 (k), неговите спонсори и управлението му.
Въпреки че не се изисква проспект, много доставчици на 401 (k) издават проспект за всеки фонд, предлаган в плана. Съществува и законово изискване за предоставяне на проспект за собствените акции на работодателя, ако това се предлага в неговия план.
Ключови заведения
- Въпреки че не се изисква проспект, много доставчици на 401 (k) издават проспект на всеки фонд, предлаган в плана. Обобщено описание на плана е необходимо за всеки пенсионен план, обхванат от Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите. Обобщението на ползите и използването на покритие обикновен език за обобщаване на основните характеристики на плана, включително ползи и ограничения за покритие.
Кратко описание на плана
Обобщеното описание на плана или SPD е документ, който предоставя на участниците в плана „най-важните факти, които трябва да знаят за своите пенсионни и здравноосигурителни планове, включително правилата на плана, финансовата информация и документите за работата и управлението на плана., "според Министерството на труда на САЩ (DOL).
SPD е необходим за всеки пенсионен план, обхванат от Закона за сигурност на доходите при пенсиониране на служителите (ERISA). Доставчикът на план трябва да оповестява изискванията за приемливост на служителите, как се изчисляват обезщетенията, графиците за получаване и подробности за това как да подаде молба за обезщетения. Ако план 401 (k) се промени, работодателят е длъжен да предостави на всички участници обобщение на съществените промени, в които подробно са описани промените и как те влияят на плана.
Обобщен годишен отчет
Обобщените годишни отчети се подават в DOL и включват финансова информация за активите на плана 401 (k). Тези доклади често се наричат „5500 доклада“, защото са подадени във правителствен формуляр 5500.
Всеки участник има законното право да поиска множество информация за 401 (k), неговите спонсори и неговото управление.
Допълнителна информация
Плановете трябва също така да предоставят обобщение на ползите и покритието (SBC), което използва ясен, ясен език, за да обобщи покритите ползи, разпоредбите за споделяне на разходите и ограниченията за покритие, наред с други подробности. Плановете и издателите трябва да предоставят SBC на участниците и бенефициентите в определени часове, включително писмени материали за кандидатстване, при подновяване, при специално записване и при поискване.
При писмено искане до администратора на плана всеки служител също има законно право да:
- Друго копие от SPD, обобщения годишен доклад или пълно копие на годишния отчет. Копия на всички документи, подадени от плана 401 (k) в Министерството на труда, включително застрахователни договори, колективни договори и описания на плана. Пълен списък на организациите на работодателите и служителите, спонсориращи плана 401 (k), включително адреси. Администраторът на плана има право да начисли разумна сума за копия на тази информация.
Ако работодателят реши автоматично да запише служителите си в план 401 (k), работодателят е задължен да предостави описание на процеса на автоматично записване и правата на участниците.
Призив за липса на информация
Ако участникът в плана не е в състояние да получи необходимата информация от администратора на плана, копия могат да бъдат получени и чрез писмено искане до Службата за сигурност на обезщетенията на служителите на труда (EBSA). Участниците се таксуват "номинална такса за копиране" за услугата, ако тя е над 100 страници. Адресът е Министерството на труда на САЩ, Механизмът за публично оповестяване на EBSA, стая N-1515, 200 Avenue Avenue, NW, Вашингтон, DC 20210.
Участниците трябва да предоставят своето име, адрес и телефонен номер, за да може EBSA да проследи по искането.
Долния ред
Информацията, архивираща пенсионния план от 401 (k), се променя често и е твърде важна, за да се игнорира. Информацията е свободно достъпна, ако участниците знаят какво имат право да видят и как да я поискат.
