Правила за Roth IRAs
Можете да допринесете за традиционна ИРА, без значение колко високи са вашите доходи. Има обаче ограничения на доходите за вноски в акаунти на Roth IRA. Парите, спестени в пенсионните сметки на Roth, са доходи след данъци. Тоест се дължат данъци върху дохода за годината, през която парите са внесени в сметката. Когато парите са изтеглени, вероятно след пенсиониране, не се дължат повече данъци нито върху внесените пари, нито върху спечелената доходност.
Съществуват горни граници на доходите и те се поетапно въвеждат както следва за данъчните години 2019 и 2020:
- За 2019 г. данъкоплатците могат да направят намалена вноска, ако са променили коригираните брутни доходи (MAGI) между 122 000 и 137 000 долара. За брачните двойки обхватът е от 193 000 до 203 000 долара. Хората с доходи над тези, които не могат да допринесат за сметка в Roth. За 2020 г. единните данъкоплатци могат да направят намалена вноска, ако имат MAGIs между 124 000 и 139 000 долара. За брачните двойки диапазонът е от 196 000 до 206 000 долара.
Ключови заведения
- Парите, спестени в пенсионните сметки на Roth, са доходи след данъци. Дори ако не сте в състояние да приспадате традиционната си вноска за IRA, все пак може да допринесете до лимита за годината за традиционния си IRA и да третирате вноската като необлагаема вноска. Ако сте не отговаряте на условията за приспадане на вноската за традиционна IRA и имате право да участвате в Roth IRA, тогава Roth може да бъде по-добрият избор.
Ограничения за участие
Независимо от доходите, има ограничения за това колко можете да допринасяте всяка година за IRA, независимо дали е традиционна или Roth IRA.
Максималната разрешена вноска за данъчните години 2019 и 2020 г. е 6000 долара, въпреки че хората на възраст над 50 години могат да добавят допълнителни 1000 долара като „вноска за догонване“.
Можете да добавите пари към традиционна IRA над сумата, която е необлагаема с данъци. Ако решите да внесете неограничен принос към традиционния си IRA, трябва да подадете IRS Формуляр 8606, за да отчетете вноската като необлагаема за IRS и да следите неопределеното салдо (основа) в традиционния си IRA.
Също така ще трябва да подадете формуляр 8606 за всяка следваща година, когато изтеглите активи от традиционния IRA, за да определите облагаемата част от дистрибуцията.
Roth IRA Възможности
Това е така, защото печалбата от активите на Roth IRA натрупва данъчно отложено и са необлагаеми, ако дистрибуцията е квалифицирана, докато печалбите в традиционните IRA натрупват данъчен отсрочен период, но се облагат с данък при разпределението им.
Специални съображения: Инвестиране в облагаема сметка
Друг начин да инвестирате за пенсиониране е да търгувате с отделни акции, борсово търгувани фондове (ETFs) и да индексирате взаимни фондове, което може да намали данъчната ви сметка. Ако продадете инвестиция, която сте държали повече от година с печалба, може да се наложи само да платите дългосрочния данък върху капиталовите печалби. Тази ставка обикновено е по-ниска от данъчната ставка върху обикновения доход.
