Има много причини да се вземе предвид преобръщане на индивидуална пенсионна сметка на Roth (IRA), която прехвърля средства от съществуваща традиционна IRA (или друга пенсионна сметка) в Roth IRA. Ето бърз поглед как да преобразувате в Roth IRA, както и съображения, когато решавате дали има смисъл за вас.
Ключови заведения
- Преобръщане (или преобразуване) на Roth прехвърля парите от традиционните IRA или 401 (k) в Roth. Можете да заобиколите лимитите на доходите на Roth IRA, като направите преобръщане. Ще дължите данък върху всяка сума, която преобразувате, и тя може да бъде значителна.
Как да конвертирате в Roth IRA
Повечето големи брокерски фирми правят лесно преобразуването в Roth. По принцип това е процес в три стъпки:
1. Финансирайте традиционната си IRA (или друга пенсионна сметка). Ако вече нямате такъв, ще трябва първо да отворите и да го финансирате.
2. Да плащате данъци върху вноските и печалбите си. Правите вноски на Roth IRA с долари след данъци. Ако вече сте приспаднали традиционните си вноски за IRA, сега ще дължите данъци. Това звучи като достатъчно лесна стъпка, но имайте предвид, че данъчната тежест може да бъде значителна.
3. Преобразувайте акаунта в Roth IRA. Ако все още нямате Roth IRA, ще го отворите по време на преобръщане.
Roth IRA Методи за преобръщане
Най-простият начин за преобразуване в Roth е довереник към довереник или директно прехвърляне от една финансова институция в друга. Кажете на традиционния си доставчик на IRA, че искате да преведете парите директно на вашия доставчик на Roth IRA.
Ако и двата IRA са в една и съща фирма, можете да помолите вашата финансова институция да преведе определена сума от традиционния IRA на вашия Roth. Този метод се нарича един и същ доверителен трансфер.
С непряко преобръщане получавате разпределение от традиционната си IRA. След това имате 60 дни да го депозирате във вашата Roth IRA.
Преобразуване от 401 (k)
Можете да конвертирате и други пенсионни сметки, като например спонсориран от работодател план 401 (k) или 403 (b), след като напуснете работата си. Някои планове ви позволяват да получите достъп до парите, докато все още работите - „разпределение в експлоатация“. Въпреки това, обикновено трябва да достигнете възраст 59½, преди да можете да го направите.
След това ще имате само 60 дни да депозирате всички пари в нова сметка на Roth - включително 20%, които не сте получили. Пропуснете крайния срок и всички пари, които не бъдат прехвърлени на Roth IRA, ще бъдат подложени на 10% наказание за ранно изтегляне, ако сте по-млади от 59 ½. И все още ще бъдете на куката за данъци върху дохода върху цялата конвертирана сума.
Предимства на Roth IRA
Roth IRAs предлагат няколко ключови предимства, които не се предлагат от други пенсионни планове.
Като начало приходите от Roth IRA растат необлагаеми, а изтеглянията при пенсиониране също са необлагаеми. Също така, можете да изтеглите вноските си по всяко време, независимо от вашата възраст. Нещо повече, няма задължителни минимални разпределения (RMD) за Roth IRAs. Това означава, че ако не ви трябват парите, можете да оставите сметката сами и да я предадете на наследниците си.
Преобразуването на Roth е особено привлекателно, ако очаквате бъдещата ви данъчна ставка да бъде по-висока от текущата ви ставка. И ако вашите доходи са достатъчно високи, за да не ви позволят да допринасяте директно за Roth IRA, можете да използвате преобразуване на Roth като заден вход в бъдещи доходи без данъци при пенсиониране.
Трябва ли да се превърнете в Roth IRA сега?
След като сте решили, че Roth IRA е най-добрият ви избор за пенсиониране, решението за конвертиране се свежда до данъчната ви сметка за текущата година. Това е така, защото когато премествате пари от пенсионна сметка преди данъци, като например традиционна IRA или 401 (k), към Roth, трябва да плащате данъци върху този доход.
Професионалисти
-
- Roth IRAs се гордеят с огромни данъчни предимства, включително необлагаем растеж и необлагаеми тегления при пенсиониране.
-
- Можете да изтеглите вноски по всяко време и по каквато и да е причина, без данъци.
-
- За разлика от традиционните IRA и 401 (k), Roth не изисква минимални разпределения.
Против
-
- Вие плащате данък върху преобразуването - и това може да бъде значително.
-
- Може да не се възползвате, ако данъчната ви ставка е по-ниска в бъдеще.
-
- Трябва да изчакате пет години, за да вземете безвъзмездно теглене от Roth, дори ако вече сте на възраст 59½.
Има смисъл: Ако първоначално бяхте вложили тези пари в Рот, щяхте да платите данъци върху тях за годината, в която давате своя принос.
Прехвърлянето на Roth IRA е най-полезно, когато:
- Имате пари на ръка, за да платите данъците. Възможно е да се изкушите да използвате някои от преобразуваните средства, за да покриете данъците си. Но това означава, че ще пропуснете години или десетилетия растеж без данъци върху тези пари. И може да дължите 10% неустойка върху парите. Това не предизвиква тежки данъчни последици. Внимавайте: Сумата, която преобразувате, когато я добавите към доходите си за текущата година, може да ви премести в по-висока данъчна група или да ви обложи с данъци, които иначе не бихте плащали. Например пенсионерите, които преобразуват активи в Roth IRA, могат в крайна сметка да платят повече данък върху своите обезщетения за социално осигуряване и по-високи премии Medicare, ако преобразуваната сума повдигне доходите си над определени нива. Данъчен съветник може да ви помогне да съкратите числата. Вашият съществуващ акаунт в IRA претърпя скорошни загуби. По-ниският баланс в традиционния IRA означава, че ще дължите по-малко данъци по време на конверсия и ще имате по-голям потенциал за растеж без данъци. Ако конвертирате съществуващите салда за пенсионни сметки в Roth IRA през тази календарна година, ще платите данъка, когато подадете данъчната си декларация в данъчния срок следващата година. Вие сте в по-ниска данъчна група от обикновено, може би защото сте работили по-малко, сменили сте работа или сте пропуснали бонус. Имате повече отборни отчисления, различни от обичайното, което може да помогне за намаляване на облагаемия доход. Печелите твърде много, за да допринесете за Roth през текущата година, но очаквате да имате по-висока данъчна ставка по време на пенсиониране.
Долния ред
Превръщането в Roth IRA е по-лесно от всякога. Можете да прехвърлите част или всичките си съществуващи традиционни баланси по IRA (или друга пенсионна сметка) в Roth IRA, независимо от вашия доход. Но имайте предвид, че ограниченията за допустимост на доходи все още се прилагат за вноските за текущата година.
След като преобразуването завърши, поздравете себе си: Току-що подписахте години на растеж без данъци. Това може да е цялата разлика между стресираното и блажено пенсиониране.
