Съдържание
- A Roth IRA Refresher
- Правене на принос на Roth IRA
- Като Roth IRA дистрибуции
- Оставяйки наследство на Roth IRA
- Долния ред
През последните години Roth IRA нарасна с голяма популярност сред американците, които искат да скрият пари за пенсиониране. През 2016 г. около една трета от 42, 6 милиона собственици на индивидуални пенсионни сметки (IRA) в САЩ притежават версията Roth. До 2019 г. повече от половината от тях го направиха, сочат данни на Института за инвестиционни дружества.
Законът за намаляване на данъците и работните места (TCJA), приет в края на 2017 г., също даде тласък за Roths: Ставките за данък върху доходите, които намаленият акт е настроен да се върнат на по-високи нива през 2026 г. Тъй като Roth IRAs изискват да плащате данъци върху вноските отпред, но никой по пътя на дистрибуциите, те работят добре за хората, които очакват да бъдат в по-висока данъчна група, след като се пенсионират. Така новият закон се вписва точно в основното предимство на Рот.
Roth IRAs предлагат някои други уникални предимства на спестителите по отношение на данъци, разпределения и способността да предадат богатство на следващото поколение.
Ключови заведения
- Можете да продължите да допринасяте за Roth IRA след пенсиониране, стига да имате някакъв спечелен доход. След като навършите 59½, можете да започнете да правите необлагаеми тегления както на вноски, така и на приходи от вашата Roth IRA, ако сте имали акаунта поне пет години. Подобно на традиционния IRA, никога не се изисква да вземате дистрибуции от Roth IRA и можете да оставите целия акаунт на наследниците си.
A Roth IRA Refresher
Да започнем с няколко основи на Roth IRA.
Въпреки че Roth IRA споделя много прилики с традиционния IRA, има няколко ключови разлики между двете пенсионни сметки.
За разлика от традиционния IRA, вашите вноски за Roth IRA не са облагаеми с данъци. Вие плащате вноските си от текущия си доход след данъци. От друга страна, можете да изтеглите вноската си по всяко време без неустойка.
След като започнете да приемате квалифицирани дистрибуции от Roth IRA, няма да се облагате с данък върху печалбите, направени от вас през годините. A Roth IRA натрупва приходите на разсрочени данъци и тези приходи ще бъдат необлагаеми.
Освен за разлика от традиционните IRAs, няма възрастова граница за даване на вноски от Roth IRA, стига да сте спечелили доходи. И накрая, Roth IRA не изискват минимални разпределения (RMD) през целия ви живот.
Профилите на Roth IRA са особено популярни при младите американци. Повече от трима на всеки 10 Roth IRA инвеститори са под 40, според ICI. Близо една четвърт от вноските на Roth IRA се правят от инвеститори на възраст между 25 и 34 години, в сравнение със само 7, 5% от традиционните депозити в IRA.
Осъществяване на принос на Roth IRA
Както споменахме, независимо на колко години сте, можете да продължите да допринасяте за своя Roth IRA, стига да печелите доходи - независимо дали получавате заплата като служител или 1099 доходи за работа по договор. Това е за разлика от традиционния IRA, който не позволява вноски, след като достигнете 70½, дори ако сте спечелили доходи.
Тази разпоредба прави Roth IRA идеални за полу-пенсионери, които продължават да работят няколко дни в седмицата в старата фирма, или пенсионери, които държат на ръката си при извършване на периодични консултантски или на свободна практика.
Ограничения за участие
Максималният принос на Рот за 2019 г. е 6000 долара, плюс 1000 долара, ако сте навършили 50 години или повече до края на годината. Това е така нареченият принос за догонване. За данъчната година 2020 цифрите нарастват до 6500 долара плюс 1, 500 долара лимит за догонване.
Вноските трябва да бъдат направени до крайния срок за подаване на данъци на следващата година, включително всички удължения. Например, можете да направите своя принос за IRA 2019 до 15 април 2020 г. или по-късно, ако подадете заявление за разширение.
Ограничения на доходите
Roth IRA имат ограничения на доходите, които влияят дали и колко можете да допринесете. Например, за данъчната 2019 година, отделните файлове, например, трябва да имат модифициран коригиран брутен доход (MAGI) под 122 000 долара, за да могат да участват изцяло. Между 122 000 и 137 000 долара те могат да направят частичен принос. За данъчна 2020 година цифрите са коригирани: Сингли с MAGI под 124 000 долара могат да дадат пълен принос. Между 124 000 и 139 000 долара те могат да направят частичен принос.
Не можете да платите пари в Roth IRA, ако не сте получили доходи. Но вашият съпруг, ако имате такъв, може да установи и финансира Roth IRA от ваше име, ако съпругът все още е спечелил доходи. Тъй като IRA не могат да бъдат държани като общи сметки, съпругът Roth IRA трябва да бъде на ваше име, дори ако съпругът ви прави вноски.
Ако вашият съпруг е спечелил доходи, а вие не го правите, съпругът може да финансира вашата Roth IRA за вас.
Като Roth IRA дистрибуции
Можете да изтеглите вноски от вашия Roth IRA по всяко време - и по всякакви причини - без данъци или санкции. Въпреки това, не можете да изтеглите печалбата във вашата Roth IRA, докато не навършите поне 59½ и сметката е отворена за пет или повече години.
Има обаче някои изключения от данъците и санкциите. В определени случаи ви е позволено да вземате тегления без данъци и неустойки (известни също като квалифицирани дистрибуции) от приходите си от Roth IRA, преди да навършите 59½.
Например, ако използвате парите за закупуване, изграждане или възстановяване на първо жилище за себе си или член на семейството, това ще се счита за квалифицирано разпределение. Това е ограничено до 10 000 долара за живот. Можете също да вземете разходи за дистрибуция с квалифицирани разходи за висше образование или ако станете инвалиди.
От друга страна, ако вземете неквалифицирана дистрибуция, която не отговаря на тези изисквания, ще трябва да откажете данъци върху дохода и 10% наказание за ранно разпределение. Източникът на неквалифицирана дистрибуция определя приложимото данъчно третиране.
Оставяйки наследство на Roth IRA
Тъй като няма необходимите минимални дистрибуции с Roth IRA през целия си живот, ако нямате нужда от парите за разходи за живот, можете да оставите всичко това на наследниците си.
Тъй като сте предплатили данъците върху Roth IRA, вашите бенефициенти няма да бъдат засегнати с данъчна сметка, когато получават доходи от сметката. Това ви позволява да оставите поток от необлагаеми доходи на вашите деца, внуци или други наследници.
Въпреки че наследниците, които не са съпрузи / съпрузи, трябва да предприемат необходимите минимални разпределения (RMD) на наследени Roth IRAs, те няма да бъдат облагани с данъци при теглене, стига да спазват правилата за RMD. Отново това се различава от традиционните IRAs, където RMD са облагаеми за бенефициенти, точно както са за първоначалните собственици.
Долния ред
Няма съмнение, че Roth IRA предлага някои ценни предимства след пенсиониране. Не само можете да вземете без данъци тегления от Roth, но също така имате максимална гъвкавост за това кога и колко теглите.
Това означава, че можете да оставите хубав пакет без данъци за наследниците си или да залитате разпределения в зависимост от това колко приходи получавате от други източници, като социално осигуряване, работа или други инвестиции.
Roth IRAs могат да бъдат отворени при повечето брокерски услуги, но някои предоставят по-добър достъп и възможности от други. Ако пазарувате наоколо, разгледайте списъка на Investopedia с най-добрите брокери за IRAs и за Roth IRAs.
