Какво е инвестиционен доход?
Инвестиционният доход е доход, който идва от лихвени плащания, дивиденти, капиталови печалби, събрани при продажба на ценна книга или други активи, и всяка друга печалба, реализирана чрез инвестиционен инструмент от всякакъв вид. По принцип хората получават по-голямата част от общия си нетен доход всяка година чрез редовни доходи от заетост. Въпреки това, дисциплинираните спестявания и инвестициите на финансовите пазари могат да нараснат умерени спестявания в големи инвестиционни портфейли, като донесат на инвеститора голям годишен доход от инвестиции във времето. Лихвата, получена по банкови сметки, дивиденти, получени от акции, притежавани от дялове на взаимни фондове, или продажби на златни монети, съхранявани в сейф, всички се считат за инвестиционен доход. Често приходите, направени от инвестиции, са подложени на различно, а понякога и преференциално данъчно третиране, което варира в зависимост от държавата и населеното място.
Бизнесът също често има приходи от инвестиции. В отчетите за доходите на публично търгувани дружества обикновено се посочва позиция, наречена инвестиция „приходи или загуби“. Това е мястото, където компанията отчита частта от нетния доход, получен чрез инвестиции, направени с излишък от парични средства, за разлика от печалбата с обичайната дейност на компанията. За бизнес това може да включва всичко по-горе, както и спечелената или загубена лихва върху собствените облигации, които са емитирани, обратно изкупуване на акции, корпоративни връзки и придобивания.
Разбиране на доходите от инвестиции
Приходите от инвестиции се отнасят единствено до финансовите печалби над първоначалната цена на инвестицията. Формата, която получават доходите, като изплащане на лихви или дивиденти, е без значение, че се счита за инвестиционен доход, стига доходът да е генериран от предишна инвестиция. Освен това инвестиционният доход може да бъде получен като еднократна сума или редовни лихвени плащания, изплатени във времето.
Инвестиционният доход е опростен
В най-проста форма лихвата, начислена по основна спестовна сметка, се счита за доход. Лихвата се генерира като сума над и извън първоначалните инвестиции, които са депозитите в сметката, което я прави източник на доходи.
Опции, акции и облигации също могат да генерират инвестиционен доход. Независимо дали става въпрос за редовни плащания на лихви или дивиденти или продажба на ценна книга с по-висок процент от закупения, средствата над първоначалната цена на инвестицията се определят като инвестиционен доход.
Ключови заведения
- Инвестиционният доход е доход, който се печели от инвестиции, като недвижими имоти и фондовия пазар. Инвестиционният доход се облага с различна ставка, след като бъде изтеглен в сравнение с редовния доход.
Разбиране на инвестиционни имоти
Сделките с недвижими имоти също могат да се считат за приходи от инвестиции и някои инвеститори избират да закупят недвижими имоти специално като начин за генериране на инвестиционен доход - или от паричните потоци, генерирани от наеми, или от всякакви печалби от капитал, получени при продажба на имота. След като първоначалната стойност на имота бъде погасена от инвеститора, а получените плащания за наем не се използват за покриване на други разходи, свързани с имуществото, доходът се квалифицира като инвестиционен доход.
Инвестиционни приходи и данъци
Въпреки че не винаги е така, по-голямата част от инвестиционния доход подлежи на предпочитано ниво на данъчно облагане, след като средствата бъдат изтеглени. Свързаната данъчна ставка се основава на формата на инвестиция, която произвежда дохода и други аспекти на положението на отделните данъкоплатци. Много пенсионни сметки, като 401 (k) или традиционна IRA, подлежат на облагане, след като средствата бъдат изтеглени. Някои инвестиции, благоприятни за данъци, като Roth IRA, не се облагат с данъци върху допустимите печалби, свързани с квалифицирано разпределение.
Например в момента в САЩ най-високата пределна данъчна ставка върху дохода е 37 процента (за суми над 500 000 долара годишно). Междувременно дългосрочните капиталови печалби и приходите от квалифициран дивидент подлежат на облагане с максимум 20 процента данък, дори ако тази сума надхвърля половин милион долара за дадена година.
Инвестиционният доход може да се използва заедно с доходите на физическото лице с цел предоставяне на кредити за данък върху дохода. Например, един от критериите, използвани за оценка на физическите лица за кредита за данък върху печалбата (EITC), е да печелите от управлението на малък бизнес и да нямате инвестиционен доход над 3500 долара.
Примери за приходи от инвестиции
Да предположим, че отделен човек купува акции на компания ABC за 50 долара. Две седмици по-късно тя ги продава за 70 долара, като получава печалба от 20 долара в процеса. Тогава доходът, който е спечелила от инвестицията си в компания ABC, се счита за инвестиционен доход и съответно се облага с данък. Да предположим, че същият индивид инвестира 500 000 долара в недвижими имоти. Тя продава имота за 1, 5 милиона долара десет години по-късно. Тогава нейната инвестиция се категоризира като инвестиционен доход и се облага на базата на дългосрочния данък върху печалбата.
Инвестиране на доходи
