дълго

Какво е отговорност за дълги опашки?

Пасивът с дълга опашка е вид пасив, който носи дълъг период на сетълмент. Задълженията с дълги опашки вероятно ще доведат до големи възникнали, но неотчетени (IBNR) вземания, тъй като може да отнеме дълъг период от време, за да бъдат уредени вземанията.

Ключови заведения

• Отговорността за дълга опашка е вид отговорност, която носи дълъг период на сетълмент. Исковете за застраховка на отговорността често включват големи суми пари и могат да доведат до уреждане, както и продължително съдебно дело. Примери за задължения с дълги опашки включват медицински злоупотреби, дискриминация при заетост и случаи на насилие над деца.

Разбиране на отговорността за дълги опашки

Дали периодът на сетълмент за застрахователно вземане се счита за дългосрочен пасив или кратък срок варира в зависимост от вида на покрития риск. Исковете за имуществено застраховане обикновено се уреждат сравнително бързо, докато претенциите за застраховка за отговорност често се класифицират като пасиви с дълга опашка.

Доставчиците на застраховки за отговорност често виждат, че нови искове са подадени дълго време след настъпването на събитието. Дългият период на сетълмент или отговорността за дълги опашки може да възникне по различни причини, включително:

• Исковете за застраховка на отговорността често включват големи суми пари в сравнение с други видове застрахователни искове. Застраховките за застраховка на отговорността могат също да доведат до споразумение, както и продължителен съдебен случай. Застрахователното дружество често иска да проучи задълбочено искането, за да се увери, че то се разглежда направена добросъвестно и не е измамна.

Финансово въздействие на пасиви с дълги опашки

Застрахователните компании, които предлагат покритие за рискове, които се считат за дълги опашки, могат да имат по-висок коефициент на инвестиционен доход (нетен доход от инвестиции / спечелени премии), отколкото компаниите, които предлагат покритие за краткосрочни задължения. Коефициентът на инвестиционен доход се използва за определяне на рентабилността на застрахователната компания. Застрахователните компании обикновено инвестират премиите, които получават от своите клиенти. Политиките, които покриват рисковете с дълги опашки, имат по-голяма разлика между времето за събиране на премиите спрямо плащането на вземанията. В резултат доставчиците на застраховки с дълги опашки имат повече време да инвестират своите премии, което им позволява повече време да печелят по-висока възвръщаемост.

Обаче политиките, покриващи пасиви с дълги опашки, имат тенденция към по-високи коефициенти на загуби (възникнали загуби, разделени на спечелени премии) и по-високи комбинирани съотношения (разходи за корекции на загуби и загуби, разделени на спечелена премия). Комбинираното съотношение също помага да се определи рентабилността на застрахователя. Съотношението включва събраните премии, изплатените искове и всички разходи, свързани с претенции. Комбинираното съотношение под 100% показва, че застрахователят реализира печалба, докато съотношение над 100% означава, че компанията изплаща повече искове, отколкото събираемостта на премии.

Специални съображения

Тъй като може да минат години, а дори и десетилетия, преди да бъде предявен иск и да се извърви път през съдилищата, правилното водене на документация е наложително. Компаниите, които са изправени пред потенциала на претенции за дълги опасности, трябва да бъдат внимателни със старите записи и да ги съхраняват, докато не бъдат положени усилия да се установи дали застрахователните полици или доказателствата за застрахователните полици са сред тях.

Ако една компания не е в състояние да намери стара полица за отговорност, вместо това тя трябва да разчита на вторични доказателства, които показват, че полица е съществувала и че е била загубена или унищожена без намерение да измами застрахователя. Такива доказателства могат да включват корпоративни протоколи, счетоводни книги, годишни отчети, вътрешни меморандуми, записи за транзакции и дори календари за лични назначения - но нищо не е по-важно от намирането на самия номер на полицата.

Примери за претенции за отговорност с дълги опашки

Въпреки че видът на иска и продължителността на процеса на сетълмент може да варира, по-долу са някои от най-често срещаните претенции за задължение за дълги опашки.

• Искове за професионално заболяване, като например азбест и твърдения за околната среда, които включват излагане на замърсяване на въздуха в продължение на много години Медицински злоупотреби, като например пациент съди лекар за медицински злоупотреби месеци след операция или процедураКибер задължения, покрити по полиците за кибер застраховане, които помагат да се възстановят паричните щети за физическо лице или компания след нарушаване на киберзащитаДискриминация при заетосттаДетска злоупотреба