Какво е опция Roth?
Вариант Roth, наличен в някои пенсионни планове на компания 401 (k), позволява на служителя да внесе долари след данъци в сметка.
Опцията Roth 401 (k) е налична в повече от 50% от плановете на компанията 401 (k). Алтернативният и по-често срещан вариант е „традиционният“ 401 (k) или 403 (b), при който се внасят долари преди данъци и данъците не се дължат, докато парите не бъдат изтеглени по време на пенсиониране.
Разбиране на Roth вариант
Обжалването на опцията Roth е, че натрупаните пари не подлежат на допълнителни данъци, когато лицето ги изтегли след пенсиониране, върху баланса или възвръщаемостта на инвестицията.
Традиционният план, от друга страна, предлага незабавни икономии на данъци. Внесените пари се изваждат от облагаемия доход на служителя за тази година. Дължи се, когато лицето го оттегли след пенсиониране.
Кой се нуждае от рот 401 (k)?
Този тип инвестиционна сметка е много подходяща за хора, които смятат, че ще бъдат в по-висока данъчна категория при пенсиониране, отколкото сега. По-специално, цялото салдо в сметката е без данъци, както вноските, така и всяка инвестиционна възвръщаемост.
A Roth 401 (k) подлежи на ограничения за вноски, които се преразглеждат всяка година. За данъчна 2019 година лимитът за физически лица е 19 000 долара. В данъчна 2020 година той се повишава до 19 500 долара. Хората на възраст 50 и повече години могат да допринесат до 6 000 долара повече като „приспадане на принос“ през 2019 г. Това нараства до 6 500 долара през 2020 г.
Традиционният план за 401 (к) се финансира с предсрочни пари, което означава, че данъците ще се плащат, когато парите се изтеглят по време на пенсиониране. За разлика от Roth IRA, няма ограничения за доходите за участие.
Съгласно правилата на IRS, всеки съвпадение на работодателя трябва да премине в отложено от данъка 410 (k). Но голяма част от привлекателността на 401 (k) е отлагане на данъци, което позволява на сметката да се разраства още по-бързо през десетилетията чрез усложняване.
При разсрочена данъчна сметка, тегленията преди 59, 5 годишна възраст подлежат на редовен данък върху дохода и 10% неустойка. С версията Roth няма санкции или данъци върху вноската.
Друг вариант е да разделите вноските си между версиите преди данъчно облагане и след данъчно облагане, като хеджирате вашите залози и ще получите най-добрите характеристики на двата акаунта.
Планът 401 (k) е влязъл в сила през 1978 г. и носи името си от подраздела на Кодекса за вътрешните приходи, който го е създал. Към 30 септември 2017 г. плановете за 401 (к) представляват приблизително 5, 3 трилиона щатски долара от общо 27, 2 трилиона долара общо активи на пенсионния план в Съединените щати, според Института за инвестиционни компании. Общо 401 (к) салдо по план се увеличава с над 100% от 2008 г. до 2017 г.
