Правилата за спане и освобождаване за IRAs варират в зависимост от държавата, както и за всички финансови активи, подлежащи на разваляне. Въпреки това, независимо от държавата, периодът на годност за IRAs е малко по-различен, отколкото за други видове активи. Особено важно е да сте запознати с условията на Вашия IRA и специфичните закони за ешелотиране, които се прилагат за държавата Ви на пребиваване.
Какво е Escheatment?
Когато финансовата сметка стане в състояние на сън, което означава, че не е имало дейност за продължителен период от време, финансовите институции са длъжни да докладват бездействието на държавата.
Ключови заведения
- Обикновено правилата за спане и освобождаване за ИРА се различават в зависимост от държавата. Когато активите на дадено лице са неактивни (често след смъртта) за определен период от време, активите могат да бъдат взети от държавата. Периодът на срок на годност за някои активи обикновено е от три до пет години, но периодът на годност за IRAs обикновено е по-дълъг.
Активите, които са останали неактивни за определен брой години, могат да бъдат обявени за изоставени и заявени от държавата, при условие че не може да се свърже със собственика на акаунта.
Roth IRA, обаче, често не подлежат на експедиране, тъй като обикновено не носят изисквания за RMD.
Този процес се нарича escheatment. Периодът на бездействие, който трябва да премине, преди държавата да приеме собствеността, се нарича период на спане и обикновено е между три и пет години, в зависимост от държавното законодателство.
Как работи Escheatment на IRAs
Тъй като IRAs са предназначени да стоят сравнително неактивни за дълги периоди по време на фазата на натрупване - което обикновено е работните години на собственика, през които сметката натрупва лихва - те не подлежат на разваляне по същия начин, както другите активи.
Вместо да бъде уязвим за държавна претенция след няколко години бездействие, периодът на съхранение на IRAs не може да започне, докато собственикът на акаунта достигне възрастта, на която той или тя трябва да започне да изисква необходимите минимални разпределения (RMD). Тази възраст беше определена на 72 години със Закона за сигурността за 2020 г. и продължава напред. Остава 70½ за онези, които навършиха тази възраст през 2019 г. или през предходна година.
Ако държавното законодателство определи срока на годност на три години, например, IRA може да бъде отстранен, ако собственикът на акаунта навърши 75 години, без да предприема никакви дистрибуции или регистриране на някаква дейност с финансовата институция и институцията не е в състояние да се свърже със собственика на адрес, посочен в акаунта.
