Съдържание
- Защо да преобразувате Roth IRA?
- Как да направите преобразуване на Roth IRA
- Колко данък ще дължите за преобразуване на Roth IRA?
- Преобразуване от 401 (k)
- Не чакайте да плащате през цялата година
- Правила за безопасно пристанище
- Трябва ли да направя Roth IRA конверсия?
- Долния ред
Можете да прехвърляте пари от разсрочена данъчна сметка в сметка след данъчно облагане, но колко данък плащате за това преобразуване на Roth IRA? И винаги ли има финансов смисъл да го направите?
Ключови заведения
- Можете да прехвърлите пари от традиционна IRA или 401 (k) в Roth IRA, като направите преобразуване на Roth IRA. Ако направите преобразуване на Roth IRA, ще дължите данък върху дохода върху всяка сума, която преобразувате - и тя може да бъде значителна. Ако при пенсиониране ще бъдете в по-висока данъчна група, дългосрочните ползи могат да надвишат всеки данък, който плащате за преобразуването сега.
Най-голямата разлика между IROs на Roth и отсрочените данъчни сметки за пенсиониране като традиционните IRAs и 401 (k) s е, когато плащате данъка:
- Традиционните вноски по IRA и 401 (k) се облагат с данък приспадане през годината, в която ги правите, и плащате данък върху дохода при тегления при пенсиониране. Правите вноски на IRA не предлагат предварително данъчна облекчение, но тегленията при пенсиониране са необлагаеми.
Защо да преобразувате Roth IRA?
Има няколко причини да помислите за преобразуване на Roth IRA (наричано също преобръщане). Ако искате да допринесете директно за Roth - но печелите твърде много пари, за да направите това - можете законно да заобиколите лимитите на доходите, като направите преобразуване на Roth IRA. Тази стратегия често се нарича задния рот.
Друга добра причина да преминете: Вие очаквате да бъдете в по-висока данъчна група при пенсиониране, отколкото сте в момента. Не забравяйте, че тегленията от Roth IRA не се облагат с данъци при пенсиониране - дори когато вземате печалба. Можете да плащате данъци сега, докато сте в по-ниска данъчна категория и да се насладите на освобождаване от данъци по-късно.
Как да направите преобразуване на Roth IRA
- Поставете пари в традиционна IRA (или друга пенсионна сметка). Ще трябва да отворите и финансирате нов акаунт, ако вече нямате такъв. Плащайте данъци върху своите вноски и приходи от IRA. Ако сте приспаднали традиционните си вноски по IRA (което направихте, ако сте спазили лимитите на доходите), трябва да върнете данъчното приспадане сега. Конвертирайте акаунта в Roth IRA. Ако все още нямате Roth IRA, ще го отворите по време на преобразуването.
Има няколко начина да извършите преобразуването:
- Непряко преобръщане. Получавате разпределение от традиционната си IRA и я поставяте в своя Roth IRA в рамките на 60 дни. Преобръщане на довереник към довереник. Помолете вашия традиционен доставчик на IRA да преведе средствата директно на вашия доставчик на Roth IRA. Едно и също прехвърляне. Ако един и същ доставчик поддържа и Вашите IRAs, можете да ги помолите да извършат прехвърлянето.
Колко данък ще дължите за преобразуване на Roth IRA?
Когато конвертирате от традиционна IRA в Roth, сумата, която преобразувате, се добавя към брутния ви доход за тази данъчна година. Увеличава доходите ви и плащате обичайната си данъчна ставка върху преобразуването.
Кажете, че сте в данъчната група от 22% и конвертирате 20 000 долара. Вашият доход за данъчната година ще се увеличи с 20 000 долара. Ако приемем, че това не ви тласка към по-висока данъчна група, ще дължите 4 400 долара данъци при преобразуването.
Но бъдете внимателни тук. Никога не е добра идея да използвате пенсионната си сметка, за да покриете дължимия данък при преобразуването. Това ще намали пенсионния ви баланс, което може да ви струва хиляди долари растеж в дългосрочен план. Вместо това спестете достатъчно пари в спестовна сметка, за да покриете данъците си за конверсия.
Преобразуване от 401 (k)
Ако вашата компания ви издаде чек (вместо да го прехвърли на вашия доставчик на Roth IRA), ето какво ще се случи. Имате само 60 дни да депозирате всички пари в нов Roth - включително 20%, които не сте получили. Ако не спазите този срок - и сте по-млади от 59½ - ще дължите 10% наказание за предсрочно изтегляне на всички пари, които не са проникнали в Roth.
Така или иначе, все още сте на куката за данъци върху дохода върху цялата сума, която преобразувате.
Не чакайте да плащате през цялата година
Повечето хора плащат данъка си върху дохода на правителството с всяка заплата. Той се задържа автоматично, въз основа на удържаните от вас декларации за формуляр W-4. С течение на годината данъците ви се удържат. Не е нужно да пишете отделен чек на правителството, докато не подадете данъците си. И това е само ако не сте извадили достатъчно пари и все още дължите.
Но собствениците на малки предприятия и корпорациите извършват приблизително тримесечни плащания на данъци. Тези субекти трябва да преценят колко данък ще дължат въз основа на своите приходи и разходи. И тогава всяко тримесечие - обикновено на 15 април, юни, септември и януари на следващата година - те попълват формуляр и изпращат плащанията си.
Защо това е важно да се отбележи? Ако преобразувате значителна традиционна IRA в Roth IRA в началото на годината, вашият тримесечен доход - и следователно вашите тримесечни данъци - ще се увеличи.
Кажете, че преобразувате през първото тримесечие на годината. Ще трябва да платите данъка, задействан от преобразуването, когато са дължими тримесечията ви. В този пример това ще бъде до 15 април.
Правила за безопасно пристанище
Ако сте свикнали да плащате прогнозни данъци, може би се чудите за правилата за безопасно пристанище. Правилата за безопасно пристанище означават, че ако платите поне 100% (или 110%, в зависимост от ситуацията) на данъците за предходната година в прогнозните данъци, тази година няма да плащате никакви такси или лихви, като не плащате достатъчно.
Това е за защита на хората и предприятията, чийто доход може да нарасне - благодарение на страхотна година - след лоша година. При условие, че сте платили поне толкова, колкото миналата година, вие сте влезли в „безопасното пристанище“. И няма да се налага да се притеснявате от неустойки и лихви.
И все пак тук нещата могат да станат лепкави и е добре да поговорите с данъчен съветник. Разбира се, ако платите прогнозните си данъци, няма да имате за какво да се притеснявате. Ако в крайна сметка плащате твърде много в данъчната система, ще получите възстановяване, когато подадете данъците си в края на годината.
Трябва ли да направя Roth IRA конверсия?
A Roth IRA предлага огромни предимства - безвъзмездно оттегляне по време на пенсиониране и без RMD, за да назовем само две. Все пак преобразуването не винаги е добра идея.
По принцип трябва да обмислите реализация само ако:
- Можете да плащате данъците от вашата спестовна сметка, без да докосвате средствата на IRAУверете се, че ще бъдете в по-висока данъчна група при пенсиониране.
Имайте предвид, че бихте могли да бъдете в по-висока данъчна група по-късно в живота, дори ако не печелите повече пари на работа. Вашият доход може да е по-голям поради всяка комбинация от:
- Инвестиране на доходиПенсии и анюитетиНаследствия
Не забравяйте да вземете предвид тези други източници на доходи, когато преценявате бъдещата си данъчна група.
Долния ред
Ако се интересувате от преобразуване на Roth IRA, не забравяйте да вземете предвид настоящите и бъдещите данъчни последици, преди да вземете някакви решения. Ако можете да покриете данъците и смятате, че по-късно ще бъдете в по-висока данъчна група, това може да има голям финансов смисъл. Ако не, може да е по-добре да оставите парите си в традиционна ИРА.
Полезно е да се консултирате с финансов планиращ или съветник, който може да ви помогне да решите дали и кога преобразуването може да ви е от полза.
