Съдържание
- Какво представляват „алтернативни инвестиции“?
- Кой иска самостоятелно насочен IRA?
- Как работи самостоятелно насочен IRA или 401 (k)
- Рискове от самостоятелно насочване 401 (k) или IRA
Самостоятелната индивидуална пенсионна сметка (IRA) е за инвеститори, които са решени да надхвърлят обичайните инвестиции, които са достъпни за пенсионни сметки. Далеч отвъд, в някои случаи.
Понастоящем IRA са достъпни от повечето финансови институции и всяка предлага широка гама от акции, облигации и взаимни фондове, включително фондови борси и индексни фондове. Инвеститорите могат да изберат консервативен облигационен фонд или агресивен фондов фонд и между тях има много възможности за избор.
Самонасочената ИРА е за тези, които искат достъп до алтернативни инвестиции в пенсионните си спестявания. И те искат пълен контрол върху решенията за покупка и продажба.
Ключови заведения
- Самонасочената IRA дава на инвеститора контрол върху решенията за покупка и продажба. Позволява алтернативни инвестиции в активи като ценни метали и криптовалути, които обикновено не се намират в IRAs.Самонасоченият IRA изисква високо ниво на доверие и значителна инвестиция на време и внимание.
Какво представляват „алтернативни инвестиции“?
Самонасочените IRAs в повечето отношения са същите като всички други IRA. Тоест, те имат данъчни предимства, предназначени да насърчат американците да спестят за пенсиониране. Това означава, че IRS получава известна информация в това, което може да бъде инвестирано в IRA и в какво не може да се инвестира.
От 2019 г. IRS позволява на самостоятелно насочваните IRA да инвестират в недвижими имоти, земя за развитие, записи на заповед, сертификати за данъчни права, ценни метали, криптовалута, водни права, права на минерали, нефт и газ, лихви за членство в LLC и добитък.
IRS също има списък с инвестиции, които не са разрешени. Този списък включва колекционерска стойност, изкуство, антики, печати и килими.
Кой иска самостоятелно насочен IRA?
Самонасочената ИРА може да се обърне към инвеститор по някоя от няколко причини:
- Това може да бъде начин за диверсифициране на портфейл чрез разделяне на пенсионните спестявания между конвенционална сметка на IRA и самостоятелно насочена IRA.Това може да бъде опция за някой, който е изгорял във финансовата криза през 2008 г. и няма вяра в фондовите или облигационните пазари.Може да се хареса на инвеститор със силен интерес и опит в определен вид инвестиции, като например криптовалути или благородни метали.
Във всеки случай, самостоятелно насочен IRA има същите данъчни предимства като всеки друг IRA. Инвеститорът, който има силен интерес към благородни метали, може да инвестира дългосрочно парите преди облагане с данъци в традиционна ИРА и да плаща дължимите данъци едва след като се пенсионира.
Самонасоченият аспект може да се хареса на независимия инвеститор, но не е напълно самостоятелно насочен. Тоест, инвеститорът лично обработва решенията за покупка и продажба, но квалифициран попечител или попечител трябва да бъде посочен като администратор. В противен случай това не е IRA, както IRS го дефинира.
Администраторът обикновено е посредник или инвестиционен посредник.
Как работи самостоятелно насочен IRA или 401 (k)
Самоуправляващите се ИР се държат от избран от инвеститора попечител, обикновено брокерска или инвестиционна фирма. Този попечител държи активите на IRA и извършва покупка или продажба на инвестиции от името на инвеститора.
Прилагат се същите лимити за вноски, както за редовните IRA и 401 (k) планове. През 2019 г. и 2020 г. максималният принос на ИРА е 6 000 долара плюс надбавка от 1000 долара за тези на възраст над 50 години. Максималният размер на плановете от 401 (к) е 19 000 долара (19 500 долара през 2020 г.), плюс 1000 долара.
Правилата за оттегляне също са същите. Оттеглянето, направено от всеки традиционен IRA или 401 (k) преди 59½-годишна възраст, ще предизвика 10% наказание за ранно изтегляне, освен ако не се прилага изключение.
Необходимите минимални разпределения започват на възраст 70½ през данъчната година 2019. Новият данъчен закон, действащ на 1 януари 2020 г., разширява възрастта за извършване на необходимите минимални разпределения до 72.
За тези, които избират опцията Roth за самостоятелно насочена IRA или 401 (k), правилата са предимно едни и същи, с изключение на това, че няма необходима минимална дистрибуция на всяка възраст. Инвеститорът плаща данъците върху дохода през годината, в която са вложени парите и цялото салдо е необлагаемо, когато парите се изтеглят при пенсиониране.
Вашият акаунт автоматично губи статута си с предимство от данъци, ако IRS прави правила, че сте извършили забранена транзакция.
Рискове от самостоятелно насочване 401 (k) или IRA
Самостоятелната пенсионна сметка може да ви даде свобода на избор с вашите пенсионни спестявания, но идва с очевидни рискове. Това е опция за хора, които са много сигурни, че могат да победят професионалистите и са готови да залагат своите пенсионни спестявания върху това.
IRS предупреди, че инвеститорите в самостоятелно насочени IRA могат да бъдат подложени на „измамни схеми, високи такси и променливи резултати“.
Инвеститорите също трябва да бъдат предпазливи от случайно нарушаване на сложните правила на IRS за самостоятелно инвестиране в IRA. Някои от тези правила изрично забраняват:
- Получаване на пари директно от собственост за доход в IRA или 401 (k) Използване на недвижими имоти, държани в акаунта, като обезпечение за личен заемИзползване на имоти или други инвестиции в сметката по начин, който ви е от полза лично за вас. Вземете пари от сметката за погасяване лични задължения за заем или заем на дисквалифицирано лице. Разрешаване на лицата с дисквалификация да поддържат пребиваване в имот, собственост на 401 (k) или IRASпродаване или отдаване под наем на имот в рамките на акаунта на дисквалифицирано лице
Лице, което е дисквалифицирано, е фидуциар на плана, лице, което предоставя услуги по плана, и всяко друго образувание, което може да има финансов интерес. Това включва себе си, съпругът / съпругата и наследниците ви, бенефициентът на акаунта, попечителят на сметката или администраторът на плана и всяка компания, в която притежавате поне 50% от акциите с право на глас, пряко или косвено.
Ако IRS установи, че е настъпила забранена транзакция, акаунтът ви автоматично губи статута си с предимство от данъци. Всички пари, които сте инвестирали в самостоятелно насочен 401 (k) или традиционен IRA, ще се третират като облагаема дистрибуция, оставяйки ви голяма данъчна сметка.
