Съдържание
- Защо да правим заден рот IRA?
- Как да създадете заден рот
- Следвай правилата
- Кога да не правим задна рота
- Долния ред
Доходите с високи доходи не могат да допринесат директно за Roth IRA, но благодарение на данъчната вратичка те все още могат да допринесат косвено. Ако имате право да се възползвате от тази данъчна вратичка, трябва. Правителството ясно е санкционирало практиката да допринасят за Roth „чрез задната врата“. Би било по-логично просто да премахнете произволните ограничения на доходите върху вноските на Roth, но това е друга дискусия.
Ние не сме тук, за да говорим за правителствената логика. Тук сме, за да поговорим как да увеличите максимално спестяванията си при пенсиониране. И с максимално значение имаме предвид спестяването на десетки или дори стотици хиляди долари от данъци през годините.
Ключови заведения
- Доставчиците с високи доходи, които не могат да допринесат директно за Roth IRA, може да имат възможност да дадат своя косвен принос чрез заден Roth и да увеличат максимално пенсионните си спестявания. Правите IRA са привлекателни, тъй като нямат RMD и дистрибуциите са без данъци. Заден заден Roth може да бъде създаден, като първо да направите принос към традиционната IRA и след това незабавно да го преобразувате в Roth IRA (за да избегнете плащането на данъци върху всяка печалба или печалби, които ви поставят над лимита на вноската).
Защо да се занимавам със заден рот IRA?
Както Roth, така и традиционните IRA позволяват на парите ви да растат без данъци в сметката. Въпреки това, Roth IRAs имат няколко предимства пред традиционните IRAs.
Първо, те не изискват минимални дистрибуции (RMD). Можете да оставите парите си в Roth толкова дълго, колкото искате, което означава, че може да продължи да расте безкрайно. Тази характеристика може да бъде ценна за вас, ако очаквате да имате достатъчно пенсионни доходи от друг източник, като например 401 (k), и искате да използвате своя Roth като завещание или наследство. Липсата на RMD също опростява един аспект от бъдещото ви вземане на финансови решения, водене на записи и данъчна подготовка. Ще ви спести време и главоболие при пенсиониране, когато предпочитате да се наслаждавате на свободното си време.
Второ, разпределението на Roth - което включва приходи от вашите вноски - не се облага с данък. Някои хора смятат, че бъдещите данъчни ставки ще бъдат по-високи от сегашните данъчни ставки, така че те предпочитат да плащат данъци върху вноските на пенсионната си сметка, както се прави с Roth, отколкото върху разпределението им, както при традиционните IRA или 401 (k), Други хора искат да хеджират залозите си, като правят както преди облагане, така и след данъчно облагане, така че имат позиция и в двете опции.
При преобразуване на Roth всъщност не превръщате традиционния си IRA в Roth IRA; просто премествате средства от една сметка в друга.
Как да създадете IRA Roth Roth IRA
През 2020 г. единичните данъкоплатци с модифициран коригиран брутен доход (MAGI) от 124 000 щатски долара са намалили лимитите на вноската на Roth IRA с увеличаването на доходите им. При $ 139 000 те изобщо не могат да допринесат.
Женените данъкоплатци са още по-неблагоприятно, тъй като техните граници не са двойно повече от единичните. Вместо това тяхната способност да участват поетапно с MAGI от 196 000 долара и приключва на $ 206 000, което е еквивалент от 98 000 до 103 000 долара за съпруг.
Традиционната ИРА не ограничава и не пречи на хората с по-високи доходи да дават своя принос. Задният заден Рот се възползва от този факт. За да го създадете, следвайте тези три стъпки.
Стъпка 1. Допринесете за традиционния IRA
За 2020 г. можете да допринесете по-малко от спечелените си доходи или 6000 долара. Работещият съпруг може също да допринесе до 6 000 долара повече за неработещ (или с ниска печалба) съпруг, стига комбинираните вноски на двамата съпрузи (до 12 000 долара) да не надвишават доходите на работещия съпруг (или доходите на двамата съпрузи).
Лица, които са на възраст 50 или повече години, получават допълнителни 1000 долара за догонваща вноска всяка година, което означава, че една брачна двойка може да вложи 7 000 долара в традиционен за 2015 г. ИРА за общо 14 000 долара, стига всеки съпруг да е поне 50.
Ако вашите доходи са твърде високи, за да допринесат за Roth, тогава вашите доходи също са твърде високи, за да се приспадат традиционните ви вноски за IRA от вашата данъчна сметка, ако вие или съпругът ви допринасяте за пенсиониране на работа. Ако това е вашето положение, вече ще влагате долари след данъци в традиционния си IRA.
Стъпка 2. Веднага превърнете традиционния си IRA в Roth IRA
Защо искате да направите тази стъпка веднага? Защото ако оставите парите в традиционния си IRA, бихте могли да имате печалба и ако имате печалба, трябва да плащате данъци върху тези приходи, когато извършвате конвертирането си. Ако натрупате достатъчно приходи и след това преобразувате целия си баланс в акаунта, ще имате излишен принос, който ще трябва да коригирате. Бъдете прости в живота: Не отлагайте отлаганията си.
Стъпка 3. Повторете процеса, ако желаете
Всяка година, в която не можете да допринесете изцяло за Roth IRA по обичайния начин, пред вратата, възползвайте се от задната врата Roth.
70½
Възрастта, на която вече не можеш да допринесеш за традиционен IRA.
Следвай правилата
Ще искате да сте сигурни, че спазвате правилата за вътрешни приходи (IRS) на вашата Roth IRA. Ето пет съвета, които ще ви помогнат да се уверите, че го правите.
- Ако вече имате традиционен IRA, към който сте направили приспадане на данъци, не забравяйте да спазвате правилото за пропорционалност. Най-лесният начин да избегнете работата с това правило е да имате нулев баланс във всички традиционни IRA, SEP IRAs и SIMPLE IRAs.Не премахвайте конвертираните средства от Roth IRA поне пет години, ако сте по-млади от 59½. Ако ги премахнете по-рано, ще трябва да платите 10% неустойка, освен ако не отговаряте на някое от ограничените изключения. Тъй като не можете да допринесете за традиционния IRA, след като навършите 70½, вашата способност да използвате стратегията на Roward Roth приключва след това също. Не позволявайте на задния ви принос да попадне обратно в вашите собствени ръце, между това да го допринесете за традиционния IRA и да го преместите в Roth IRA. Може да завършите с неочаквана данъчна сметка. Вместо това направете трансфер между довереник и довереник (ако вашите традиционни и Roth IRA не са в една и съща финансова институция) или един и същи доверителен трансфер (ако и двете IRAs са в една и съща институция)., когато подадете данъчната си декларация.
Кога да не правим заден рот IRA
Възможно е да възникнат обстоятелства, при които може да не е добра идея сами да направите заден рот, включително когато:
- Очаквате да се нуждаете от парите, които допринасяте за задния рот в следващите пет години. Ще трябва да платите 10% неустойка, ако я оттеглите. Не сте сигурни, че можете да извършите правилно процеса и да избегнете скъпи данъчни грешки. (Ако случаят е такъв, помолете за помощ финансов планиращ или данъчен съветник.) Смятате, че правилото за пропорционалност важи за вашата ситуация, но не разбирате как да направите математиката, за да изчислите данъчното си задължение. (Отново, това е просто проблем на сам. Направете помощ за професионалист.) Тази година прехвърлихте баланс от 401 (k) от стар работодател в IRA. В този случай, ако направите и заден Roth, ще се дължите на данъци.
Долния ред
Допринасянето за Roth IRA чрез задната врата е по-сложно от това да допринесете пряко, но това е единствената ви възможност, ако вашите доходи надхвърлят лимитите на IRS. За много хора си струва допълнителните стъпки, защото Roth има допълнителни данъчни облекчения, които традиционните IRA не правят. За помощ при правилното изпълнение на вашия приет Roth IRA принос правилно се консултирайте с финансов планиращ или данъчен съветник.
