Съдържание
- Събиране на данъчни загуби Robo-Advisor
- Основите
- Пример за балансиране
- Данъчни загуби и капиталови печалби
- Robo-Advisor vs. Human
Какво представлява събирането на данъчни загуби от Robo-Advisor?
Събиране на данъчни загуби от Robo-съветник е автоматизираната продажба на ценни книжа в портфейл, за да умишлено да нанесе загуби, за да компенсира капиталовите печалби или облагаемия доход в рамките на много платформи робо-съветници. Робо-съветникът е автоматизирана инвестиционна платформа, която разполага с много ниски разходи и ниски минимуми поради използването на алгоритми, така че да има минимално човешко участие. Събирането на данъчни загуби е програма, която се стреми да помогне на инвеститорите да плащат възможно най-ниските данъци в неплатените от данъци сметки, следвайки указанията на IRS.
Ключови заведения
- Днес много съветници предлагат събиране на данъчни загуби като стандартна услуга. Прибирането на данъчните загуби е продажбата на ценни книжа на загуба за компенсиране на данъчното задължение за капиталова печалба. Тъй като роботи-съветниците са автоматизирани системи с ниска цена, те могат да извършват този процес далеч по-ефективно и без грешка в сравнение с човек, който се опитва да събере данъчни загуби.
Разбиране на събирането на данъчни загуби от Robo-Advisor
Спешните технологии във финансовата индустрия, популярно наричани fintech, дават възможност финансовите услуги и продукти да бъдат лесно оценени при ниски разходи чрез инвестиционни платформи, използващи интелигентни технологии. Тези платформи, известни като роботи-съветници, изграждат персонализирани портфейли за потребителите и след това периодично наблюдават и ребалансират портфейлите за ниски и достъпни такси за управление. Една от многобройните услуги, които някои роботи-съветници предлагат чрез своите системи, е събирането на данъчни загуби.
Събирането на данъчни загуби е преднамерена стратегия, при която всяка загуба от продажбата на ценна книга в облагаема сметка се използва за компенсиране на капиталова печалба или облагаем доход, като по този начин се намалява платеният данък. Инвеститор, който има капиталова печалба от 15 000 долара и попада в най-високата данъчна група, ще трябва да плати 20% или 3000 долара на правителството. Но ако той продаде ценна книга на XYZ за загуба от 7 000 долара, нетната му печалба от капитал за данъчни цели ще бъде 15 000 долара - 7 000 долара = 8 000 долара, което означава, че ще трябва да плати само 1600 долара данък върху печалбата от капитала. (Правилото за промивна продажба на IRS не позволява на инвеститора да закупи отново XYZ или ценна книга, която по същество е идентична на XYZ в рамките на 30 дни от датата на продажбата му, макар че определението за „по същество идентично“ изглежда неясно.) Инвеститор, който иска за поддържане на експозицията на XYZ може да е по-добре закупуването на взаимен фонд или ETF, който проследява сектора, в който XYZ оперира.
Не всеки инвеститор ще се възползва от събирането на данъчни загуби. Не забравяйте да проучите положението си с доходите и данъците, преди да го изберете на вашия робот съветник.
Извършването на реколта от данъчни загуби може да бъде досадно, сложно и скъпо за обикновения инвеститор, поради което няколко робот-съветници са включили тази стратегия за добавена стойност като част от своите услуги. Робо-съветниците обикновено създават и управляват персонализирани портфейли от активи, използвайки ETFs. Робо-инвестиционните платформи имат създаден алгоритъм, който включва изчислителни правила, като правилото за 30-дневна IRS измиване. Когато се реализира реализирана печалба, системата ще продаде губеща инвестиция, за да противодейства на печалбата, но няма да може да изкупи отново същата сигурност поради алгоритъма.
Пример за балансиране
Робо-инвестиционните платформи имат автоматизирани показатели, за да гарантират, че портфейлът на инвеститорите винаги остава балансиран. След извършване на продажба, за да поддържа портфейла балансиран или да поддържа експозиция към същата индустрия, системата ще закупи друг ETF, който да замени продадения. Например, Wealthfront, робот-съветник, който предлага услуги за събиране на данъчни загуби, би продал ETF на Vanguard Total Stock Market, за да събере загуба и след това да закупи ETF на Dow Jones Broad. Тъй като и двете са в положителна връзка и осигуряват една и съща експозиция, Wealthfront е в състояние да поддържа оптималното разпределение на риска и възвръщаемостта на портфейла, без да нарушава правилата на IRS за съществено сходни инвестиции. След 30-дневния период на продажба на пране, оригиналният ETF може да бъде закупен обратно.
В нашия пример за сигурност XYZ по-горе, нека разгледаме сценарий, при който стойностите на печалбите и загубите се превключват. Ако инвеститорът има капиталова печалба от 7 000 долара и капиталова загуба от 15 000 долара, 7 000 долара от капиталовата загуба могат да бъдат използвани за напълно компенсиране на капиталовата печалба до 0 долара. Останалите 8 000 долара от стойността на капиталовите загуби могат да бъдат използвани за намаляване на обикновения доход на инвеститора за данъчни цели. IRS предвижда, че само максимална загуба на капитал от $ 3000 може да бъде поискана срещу обикновен доход през всяка година. Така че $ 68 000 - $ 3000 = $ 65 000 е стойността, която инвеститорът ще се облага като обикновен доход. Останалите 5000 долара могат да бъдат насочени напред и да се прилагат срещу обикновения доход на физическото лице в следващите години.
Прибиране на данъци и загуба на капитал
Има две различни данъчни ставки върху капиталовата печалба, на които може да бъде подложен инвеститор в зависимост от това колко дълго държи инвестицията. Дългосрочната инвестиция (т.е. инвестиция, която се задържа повече от 365 дни), ще има максимална ставка от 20%, приложена към всяка капиталова печалба, ако инвеститорът попадне в най-високия данъчен период. За същия този инвеститор данъкът върху капиталовата печалба върху краткосрочната инвестиция, която беше продадена за по-малко от 365 дни, ще бъде същата като ставката на данъка върху дохода на инвеститора от 37% към 2018 г., намалена с предишната най-висока данъчна ставка от 39, 6 %. С платформи за съветник на роботи като Betterment, инвеститорите никога не са изложени на краткосрочни капиталови печалби, тъй като всички капиталови печалби са изтласкани в по-ниска данъчна ставка. Също така е възможно инвеститорът робот да избягва трайно данъците върху печалбите си; например платформата Betterment robo предоставя насоки за използването на тези печалби като благотворително дарение или като подарък за роднина.
Прибиране на данъци за загуба на Robo-Advisor срещу събиране на данъчни загуби от финансов съветник
Докато много традиционни финансови съветници провеждат реколтата от загуба на данъци само веднъж годишно поради отнемащия време и трудоемък процес, роботи-съветниците могат да изпълняват тези процеси ежедневно без човешка намеса. Финансов съветник не може да идентифицира многобройните възможности за събиране на данъчни загуби, които са налични в множество портфейли. Робо-съветникът, от друга страна, обикновено е нащрек по време на спад на пазара, за да се възползва и да изпълнява възможностите за събиране на данъчни загуби, които се появяват. Wealthfront и Betterment са заявили, че техните автоматизирани платформи за робот могат да създадат допълнителна годишна възвръщаемост от 0, 77% до 1, 55% за техните инвеститори.
