Съдържание
- Фази на ануитет
- Опции за изплащане на анюитет
- Месечно изчисляване на плащанията
- Данък за изплащане на анюитет
- Притеснения за качеството на кредитите
- Долния ред
За някои инвеститори рентата може да бъде подходяща част от стабилния финансов план. Въпреки това, една от характеристиките на анюитетите, която обикновено е неразбрана, са техните възможности за изплащане. По-долу дефинираме тези опции, как се изчисляват и как се облагат с данък. Те често се плащат чрез ACH преводи.
Фази на ануитет
Двете фази в живота на рентата са фазата на натрупване и фазата на анюитета (или фазата на изплащане). По време на фазата на натрупване можете да добавите средства към своя анюитетен договор, като депозирате пари в брой, конвертирате парични стойности за животозастраховане или направите размяна 1035 от друга рента (за да назовете няколко начина на вноска). Ако следвате правилата за анюитет, вашата рента ще натрупа печалба на база отложена данъчна ставка, докато не започнете да правите тегления.
След като навършите 59½ годишна възраст, можете да започнете да тегляте средства от анюитета без наказателни такси.
Опции за изплащане на анюитет
Има няколко различни метода за получаване на изплащане на рента. Най-често срещаните методи са:
- Методът на ануитизациятаСистематичен график за тегленеПромислено плащане
Методът на ануитизация ви дава известна гаранция за месечен доход за определен период. Съгласно систематичния график за изтегляне имате пълен контрол върху сроковете на дистрибуциите, но нямате защита срещу изчерпване на анюитетни активи.
Опция за ануитизация на живота
Опцията за живот обикновено осигурява най-високото изплащане, тъй като месечното плащане се изчислява само върху живота на анюитета. Тази опция осигурява поток от доходи за цял живот, което е ефективно предпазване срещу надживяване на доходите ви за пенсиониране.
Възможност за ануитизация на съвместния живот
Тази обща опция ви позволява да предавате доходите на съпруга / съпругата си след смъртта си. Месечното плащане е по-ниско от това на опцията за живот, тъй като изчислението се основава на продължителността на живота на двамата съпрузи.
Период на определена ануитизация
С тази опция стойността на вашата рента се изплаща за определен период от време по ваш избор, например 10, 15 или 20 години. Ако изберете определен период от 15 години и умрете в рамките на първите 10 години, договорът гарантирано плаща на вашия бенефициент за останалите пет години.
Живот с гарантиран срок
Много хора харесват идеята за доходи за цял живот (която получават с опцията за живот), но се страхуват да я изберат в случай, че умрат в близко бъдеще. Опцията „Живот с гарантиран срок“ ви дава поток от доходи за цял живот (като опцията за живот), така че ви плаща, докато живеете. Но с тази опция можете да изберете гарантиран период, като например 10-годишен гарантиран срок, за който анюитетът ви е задължен да плаща на вашето имущество или бенефициенти, дори ако умрете преди този гарантиран период да приключи.
Систематични изтегляния
При този метод можете да изберете размера на плащането, което искате да получавате всеки месец, и колко плащания искате да получавате като цяло. Застрахователната компания обаче не гарантира, че няма да надживеете плащанията си по доходите. Колко получавате и колко месеца получавате плащания зависи от това колко имате в акаунта. Тежестта на риска за продължителност на живота е на вашите плещи.
Плащане наведнъж
Извличането на активите в рентата ви с еднократна сума обикновено не се препоръчва, тъй като през годината, в която вземете еднократната сума, ще се дължат обикновени данъци върху дохода върху цялата част от печалбата на инвестицията ви. Ясно е, че това е много неефективен вариант на изплащане от гледна точка на минимизиране на данъци.
Месечно изчисляване на плащанията
Има няколко фактора, които застрахователните компании използват, за да изчислят месечната ви сума на плащанията, но два от най-често срещаните са пол и възраст - и двата влияят на продължителността на живота ви. Тъй като жените имат по-голяма продължителност на живота от мъжете, жените няма да получават толкова високо месечно плащане, колкото техните колеги. И, разбира се, колкото по-възрастен сте, толкова по-ниска е продължителността на живота ви. 75-годишен мъж с опция за живот ще получи по-високо месечно изплащане от 65-годишен мъж, тъй като се приема, че краят му е по-близо.
Друг основен фактор, който влияе върху размера на месечните Ви изплащания, е избраната от Вас опция за изплащане, която влияе колко дълго ще продължат плащанията. Например, ако изберете опцията за съвместен живот, месечното изплащане най-вероятно ще бъде по-ниско, тъй като плащането продължава на вашия съпруг и след смъртта ви.
И накрая, размерът на месечното ви изплащане зависи от застрахователната компания, която използвате, и от очакваната инвестиция, която възвръща парите ви. Ако компанията може да направи 5% вместо 3% възвръщаемост с парите си, плащането ви ще бъде по-високо. Увеличението на плащането ви, когато възвръщаемостта е по-висока, зависи от това дали изберете фиксирано месечно изплащане или променливо месечно изплащане от вашата рента. Ако изберете фиксираната сума, изплащането ви няма да се промени и застрахователната компания поема целия инвестиционен риск. При променливото изплащане размерът на месечното изплащане се колебае въз основа на пазарните условия, така че поемате пазарния риск.
Данък за изплащане на анюитет
След като договорът ви бъде ануитизиран, част от всяко плащане (от фиксиран анюитет) се счита за частично връщане на основата (първоначалната ви вноска), а част се счита за облагаем доход, като се използва коефициент на изключване. След като изберете метода на изплащане, трябва да поискате коефициента си на изключване, който ви казва колко е изключено от облагане. Ако коефициентът ви на изключване е 80% при изплащане на 1000 щатски долара, тогава 800 долара се изключват от данъка върху дохода, а 200 долара подлежат на облагане.
Преждевременните разпределения (тези, които се случват преди да навършите 59½ годишна възраст) подлежат на 10% неустойка, а за анюитети, закупени преди 14 август 1982 г., методът на FIFO (първа, първа) е използван за тегления. За анюитети, закупени след 13 август 1982 г., правилото за теглене е LIFO (last-in, first-out), което означава, че печалбите ще излязат първи. Трябва да платите не само 10% неустойка при теглене, но и данък върху дохода върху всяка част от тегленето, която може да се дължи като инвестиционна печалба. Не е разумно решение да изтегляте средства преди навършване на 59½ години, така че опитайте се да го избягвате на всяка цена.
Притеснения за качеството на кредитите
Последен фактор, който трябва да се вземе предвид, е кредитното качество на застрахователната компания. Не забравяйте, че само защото сте натрупали рентата си в една застрахователна компания през последните 20 години, не е задължително да започвате изплащанията си с тях. Ако друг застраховател с висок рейтинг ви предложи по-високо месечно изплащане, може би си струва да отделите време за разглеждане на облагане без облагане с 1035 на новия застраховател, но не забравяйте да проверите таксите за предаване по текущия си договор преди вас инициира всяко прехвърляне.
Застрахователните компании имат добре платени служители в специализирани отдели, които ще ви осигурят прогнозно изплащане за всяка опция. Накарайте ги да печелят тези допълнителни 1, 5% от такси, които те начисляват ежегодно по вашия договор: Нека няколко застрахователни компании за качество да ви дадат оферта за текущата стойност на вашия анюитет с множество опции за изплащане.
Долния ред
Вземането на решение за най-добрия метод на изплащане на анюитета не е лесно. Обмислете вашите приоритети, сумата, от която се нуждаете всеки месец, и колко дълго смятате, че ще се нуждаете от тези плащания.
Разбира се, можете да изберете да не плащате никакви плащания. Някои хора нямат нужда от доходи от средствата, натрупани в рентата си. Ако същото важи и за вас, не забравяйте да проверите дали вашето бенефициерно наименование е правилно, тъй като анюитетът може да бъде прехвърлен на вашия бенефициент при смъртта ви.
