Като цяло, разпоредбите в документа за пенсионен план определят възможностите за разпределение на активите, достъпни за бенефициентите. Опциите обикновено са еднократно разпределение или плащания под формата на анюитет. От гледна точка на нормативната уредба ви е разрешено да разпределяте активите през продължителността на живота на най-стария брат и сестра. Ако активите са разпределени в отделни сметки до 31 декември на годината, следваща годината на смъртта на родителя, тогава всеки братя може да използва продължителността на живота си, за да изчисли необходимите минимални суми за разпределение.
Опциите за плащане за деца, които наследяват пенсия от родител, зависят от първоначално подбраните от родителя варианти на плана.
Ако родителят е бил пенсиониран, но е починал преди изискваната начална дата, тогава бенефициентът има възможност да получи плащания над пет години или по-малко. Това обаче ще се прилага само ако бенефициентът не е започнал разпределения по метода на продължителността на живота до 31 декември на годината, следваща годината, в която родителят е починал. За да сте сигурни в наличните опции, консултирайте се с администратора на плана за родители с дефинирани ползи.
Съветник Insight
Gage DeYoung, CFP®
Благоразумно Wealthcare LLC, Aurora, CO
Ако приемем, че родителят ви е избрал период, определен вариант за пенсия за изплащане при пенсиониране, и ви е посочил като бенефициенти, вие и вашите братя и сестри ще имате право на продължаващите плащания до изтичане на периода.
Например, ако родител е избрал определен период на пенсия за период от 20 години и е починал след 10 години от датата, на която пенсията е започнал да изплаща, неговите бенефициенти ще имат право да разделят месечното плащане за следващите 10 години. Ще бъде важно да разберете какви избори са направени от вашия родител преди началната дата на плащането. Много корпоративни пенсии предлагат само опции за изплащане за един живот или за съвместен живот. Ако случаят е такъв, плащанията за съжаление спират при преминаването на първоначалния получател - или при преминаването на първоначалния получател и техния съпруг с опция за съвместен живот.
