Какво е общата ликвидност
Общият коефициент на ликвидност е измерването на способността на компанията да изплаща задълженията си със своите активи. Общият коефициент на ликвидност се изчислява чрез разделяне на общите активи на разликата между общите пасиви и условните резерви. Това съотношение се използва при анализа на застрахователните компании, както и при анализа на финансовите институции.
BREAKING DOWN Общо съотношение ликвидност
Регулаторите използват финансови показатели, като общия коефициент на ликвидност, за да определят дали застраховател, банка или друга финансова компания е достатъчно здрава, за да покрие своите задължения. Други подобни показатели включват коефициентите на бърза ликвидност и текуща ликвидност. Бързата ликвидност сравнява пасивите с активи, които са лесно достъпни за използване, включително парични средства, краткосрочни инвестиции, държавни облигации и неприсъединени инвестиции.
Финансовите и застрахователните компании използват паричните средства, които техните дейности генерират, за да получат възвръщаемост. Банката например може да използва предимно депозити за предоставяне на ипотеки и други заеми. Оставащият остатък от депозити може да бъде държан като пари или може да бъде инвестиран в ликвидни активи. Застрахователните компании са отговорни за обезщетенията, които гарантират чрез застраховки. В зависимост от продължителността на полицата, отговорността може да продължи от няколко месеца до няколко години. Задълженията, които приключват след една година, се считат за текущи пасиви.
Количеството пари, което финансовата институция или застрахователят трябва да поддържа лесно на разположение за покриване на активи, се определя от регулаторите. Регулаторите проверяват коефициентите на ликвидност, за да определят дали компанията спазва законовите си изисквания. Ниският общ коефициент на ликвидност може да показва, че финансовата или застрахователната компания е във финансови проблеми, независимо дали е от лошо оперативно управление, управление на риска или управление на инвестициите. Високият коефициент на ликвидност също не е непременно добър, особено ако текущите активи представляват висок процент от общите активи. Голяма част от текущите активи означава, че компанията може да не печели достатъчно висока възвръщаемост на активите, тъй като може да се съсредоточи твърде много върху ликвидността.
Подобряване на общата ликвидност
За да могат да гарантират безопасността на бизнес заемите, повечето кредитори се опитват да подобрят коефициента на ликвидност, като полагат фактите в баланс. Това може да означава, че дългосрочният заем, например, може да бъде добра стратегия за подобряване на общия коефициент на ликвидност. Други начини за подобряване на общия коефициент на ликвидност включват преобразуване на запасите в пари, забавяне на покупките, фактуриране на по-ранни чакащи поръчки и оценка в по-висока стойност в края на годината.
